Онлайн-курс, вебинар Налоговая реформа с 2025 года: влияние на бизнес и подготовка к ней. Изменения для плательщиков УСН

Уважаемые коллеги!

Приглашаем вас присоединиться к нашему вебинару на тему «Налоговая реформа с 2025 года: влияние на бизнес и подготовка». Мы обсудим изменения для плательщиков УСН, а также рассмотрим основные аспекты реформы и её влияние на вашу компанию.

В ходе вебинара вы узнаете:

• о ключевых изменениях в налоговом законодательстве с 2025 года;

• о том, как эти изменения отразятся на вашей деятельности и финансовом планировании;

• о мерах, которые необходимо предпринять для адаптации к новым условиям налогообложения.

Присоединяйтесь к нам и получите актуальную информацию о налоговой реформе, чтобы быть готовыми к изменениям и успешно развивать свой бизнес.

1. НОВЫЕ требования к применению УСН в 2025 году:

• Какие показатели необходимо контролировать, чтобы не утратить право применения УСН?
• Лимит доходов при упрощенке.
• Пониженные ставки в регионах.
• Мораторий на пониженные ставки.

2. Налоговая реформа с 2025 года:

• Отмена повышенных ставок 8 и 20 %
• На УСН появится обязанность платить НДС.
• Доходы меньше 60 млн. руб.
• Доходы от 60 до 250 млн. руб.
• Доходы от 250 до 450 млн. руб.
• Условия признания вычетов по НДС упрощенцами.
• Ставки НДС для упрощенцев.
• Когда возникает, а когда нет обязанность выставлять счета-фактуры.
• Учет НДС по переходящим договорам.
• Увеличение лимитов по УСН.
• Предельная остаточная стоимость основных средств.
• Лимит по средней численности работников.
• Новое в применении коэффициентов- дефляторов.

3. Расчет НДС. Льготы по НДС. 0% - ставка:

• Основные моменты по исчислению налоговой базы.
• Условия признания вычетов по НДС упрощенцами.
• Порядок применения налоговых вычетов по НДС.

Льготы по НДС. Как применять:

• Услуги общепита.
• Медицинские услуги.
• Деятельность ТСЖ, управляющих организаций.

0%. Как применять:

• Услуги гостиниц.
• Экспорт, в том числе в страны ЕАЭС.

4. Переход на УСН: действия в переходном периоде, особенности учета и налогообложения:

• Объект налогообложения при УСН: выбор и изменение.
• Действия в переходном периоде, особенности учета и налогообложения.

5. Порядок признания доходов и расходов при УСН: разъяснения чиновников. Самые спорные доходы и расходы:

• Спорные доходы: безвозмездное пользование, возврат переплаты по налогам, платежи третьих лиц, кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности.
• Доходы и расходы в иностранной валюте и в у. е. Положительные курсовые и суммовые разницы.
• Закрытый перечень расходов, учитываемых при расчете единого налога.

6. Порядок расчета и уплаты налога:

• Определение налоговой базы по единому налогу.
• Минимальный налог: в каких случаях вместо единого налога следует платить минимальный налог?

7. Страховые взносы и отчётность по взносам. Изменения 2025 года:

• Уплата взносов по единому тарифу.
• Тарифы страховых взносов.
• Новые пониженные тарифы для обрабатывающих производств.
• Изменения в применении пониженных тарифов для малых предприятий.
• Изменения для ИП по признанию в расходах на УСН, страховых взносов, подлежащих оплате.

8. НДФЛ и отчётность по налогу. Изменения 2025 года:

• Правила признания зарплаты полученным доходом, сроки уплаты налога.
• Изменение ставок по НДФЛ.
• Увеличение вычетов.
• Новые вычеты.
• Изменения по освобождению от налогообложения компенсационных выплат, связанных с увольнение сотрудников.

9. Налоговая амнистия в рамках Налоговой реформы-2025:

• Налоговая амнистию за отказ от дробления.
• Актуальные судебные решения и разъяснения ФНС о дроблении бизнеса.
• Письмо Федеральной налоговой службы от 16 июля 2024 г. № БВ-4-7/8051@ О правовых позициях, сформированных судебной практикой и применяемых арбитражными судами при разрешении споров, связанных с установлением в действиях налогоплательщиков признаков дробления бизнеса.