Онлайн-курс, вебинар Главный бухгалтер: ключевые изменения и тенденции 2022 года

Продолжительность обучения: 20 академических часов, из которых 16 часов — аудиторные занятия, 4 часа — занятия в дистанционном формате.

Курс представляет собой сборник вопросов повышенной сложности, наиболее часто возникающих перед бухгалтерией из-за частых изменений в налоговом законодательстве и необходимости перерасчета. Будут затронуты основные темы, связанные с НДС, переходом на упрощенную схему налогообложения, зарплатными вычетами, согласованием бухгалтерского и налогового учета.

Семинар рассчитан на главных бухгалтеров коммерческих организаций, а также специалистов, желающих получить полное представление обо всех новациях в сфере бухгалтерского учета. Каждая тема включает тестирование с подробным разбором от преподавателя и примеры из современной арбитражной практики.

В результате обучения вы:

• отследите последние изменения по НДС и зарплатным налогам
• сможете согласовывать бухгалтерский и налоговый учет в вашей организации
• выясните детали оформления ГПХ, пособий ФСС, приема на работу иностранных граждан
• сможете перевести предприятие на упрощенную схему налогообложения
• разберете текущую судебную практику по всем затрагиваемым вопросам

День 1 НДС: всё самое актуальное для бухгалтера

• Реализация российских программных продуктов с 2021 года
• Предоставление продавцами ретро-скидок, возврат товара. Оформление счетов-фактур в этих случаях
• Особенности учета и документооборота по посредническим сделкам
• Применение ст.54.1 НК РФ. Критерии добросовестности налогоплательщиков, проверка поставщиков и случаи получения необоснованной налоговой выгоды. Налоговая реконструкция в свете письма МФ от 10.03.2021
• Камеральная проверка декларации НДС к возмещению. Последние изменения по срокам
• Налоговое агентирование по НДС при покупке металлолома, оказании услуг иностранцами и аренде гос.имущества
• Правило «5%» и раздельный учет. Раздел 7 декларации
• Экспорт товаров. Применение ставки 0%
• Особенности оказания транспортных услуг в международном сообщении
• Новые эксперименты над налогоплательщиками (программа прослеживаемости товаров с 8 июля 2021 года)
• Перенос вычетов на будущее. В каких случаях это невозможно
• Особенности исчисления НДС при переходе на УСНО
• Арбитражная практика, письма МФ и ФНС. Ответы на вопросы

Практикум «Тест по ключевым изменениям НДС в 2022 году»

Заработная плата и другие выплаты. Последние вопросы применения изменений Вопросы МРОТ

• Новый МРОТ с 2022 года и его влияние на расчеты заработной платы
• Штрафы за несвоевременную сдачу ежемесячной отчетности СЗВ-М в ПФР. Порядок оформления и сдачи, ответственность. Подводные камни
• Работа с электронными трудовыми книжками в 2022 году. Спецоценка условий труда в 2022 году
• Новости для малого бизнеса. Исчисление фиксированных взносов предпринимателей в 2022 году. Памятка по отнесению взносов в уменьшение налогов

Гражданско-правовой договор

• Виды ГПХ
• Заключение
• Экономия на взносах и НДФЛ
• Отражение выплат по ГПД в зарплатных отчетах СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ, РСВ, 6-НДФЛ
• Переквалификация ТД В ГПД

Прием на работу иностранных граждан

• Категории иностранцев с точки зрения исчисления СВ
• Возможность расчета с иностранцами через кассу
• Патент — уплата НДФЛ авансом
• Кто должен оформлять и как зачесть налог?

Пособия из ФСС в 2022 году: больничные, декретные, «детские»

• Переход на электронные больничные
• Порядку представления документов в ФСС
• Порядок расчета и налогообложение
• Пособия иностранным гражданам
• Исчисление среднего заработка и индексация пособий
• Возможность получения нескольких больничных при работе в разных местах

Имущественные вычеты на приобретение жилья в 2022 году

• Возможность получения у нескольких работодателей и по нескольким объектам
• Имущественные вычеты при продаже жилья с 2022 года
• Рефинансирование кредита. Возврат к 3-м годам при определенных условиях и другие изменения

Новый отчет 6-НДФЛ с 2021 года. РСВ с 2022 года

• Когда можно платить НДФЛ за счет собственных средств организации
• Правила предоставления имущественных налоговых вычетов, — требования НК РФ, судебная практика и мнение Минфина (ФНС)
• Варианты предоставления имущественного вычета работодателем
• Новые формы уведомлений на имущественные и социальные вычеты
• Примеры по заполнению разделов
• Начисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ по зарплате, отпускным, больничным, материальной выгоде, сверхнормативным суточным
• Возможность более раннего перечисления НДФЛ
• Вычеты на фитнес, льготы по путевкам

Актуальные разъяснения Минфина, ФНС, Минтруда по зарплате

• Арбитражная практика
• Новые разъяснения ФНС по заполнению 6-НДФЛ (выплаченная и невыплаченная зарплата и подача в связи с этим уточненок)

Практикум «Тест по зарплатным налогам»

День 2 Согласование бухгалтерского и налогового учета в организации

• Особенности применения ПБУ 18 в 2022 году на конкретных числовых примерах
• Влияние последних изменений в ПБУ 18 на бухгалтерскую отчетность с 2021 года
• Исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете. Возможности ст.54 НК РФ в части переноса налоговых расходов на будущие периоды. Применение ПБУ 22
• РСБУ 5 и 6. Новый учет запасов и основных средств с 2021 года
• Новые критерии обязательного аудита с 2021 года и бухгалтерские льготы для малых предприятий
• Особенности учета резервов в бухгалтерском и налоговом учете
• Учет переходящих доходов по строительным и другим долгосрочным договорам
• Последние изменения по налогу на прибыль (применение инвестиционного вычета, начисление амортизации основных средств и т.д.)
• Проблема ФСБУ 25 по налогу на имущество организаций
• Уступка права требования. Налогообложение
• Налоговое агентирование по налогу на доходы при оказании транспортных услуг
• Ответственность за нарушения при ведении бухгалтерского учета и налогообложения прибыли
• Аренда и лизинг. Проблемы и поиски решений
• Арбитражная практика, письма МФ и ФНС, ответы на вопросы

Практикум «Тест: бухгалтерский и налоговый учет в России. Актуальная практика»

Проблемы упрощенной схемы налогообложения Новое в налоговом учете. Особенности УСНО

• Краткий обзор последних изменений в налоговом законодательстве РФ. Федеральные законы, вступающие в силу с 1 января 2022 года
• Поправки по поводу возможности перехода на УСНО с 2022 года и другие последние изменения, отмена декларации для ряда «упрощенцев».
  • Изменения, внесенные в гл.26.2 НК РФ с 1.01.2022 г (новые лимиты доходов и ставки УСНО при их превышении, ежегодное представление декларации, исчисление НДС в переходный период, перенос убытка на будущее, патентная система для ИП и многое другое)
  • Учет основных средств и нематериальных активов (списание приобретенных активов в период УСНО, приобретенных ранее, переход на общий режим, списание ОС, оплаченных в рассрочку)
  • Порядок определения и учета расходов (материалы в производстве, товары в торговле: двухфакторная модель)
  • Проблемы кассового метода: признание доходов и расходов при оплате денежными средствами, зачетом встречных однородных требований
  • Исчисление минимального налога, проблема зачета уплаченных авансов в счет минимального налога
  • Особенности переходного периода по налогу на прибыль
  • Обязанность вести бухгалтерский учет и составлять бухгалтерскую отчетность «упрощенцами» с 2013 года в соответствии с новым законом «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ. Основные положения бухгалтерского учета для малых предприятий. Учет резерва сомнительных долгов. Правила исправления ошибок для малых компаний

Некоторые вопросы уплаты НДС и налога на прибыль организациями на упрощенной системе налогообложения

• Посредничество и налоговое агентирование
• Счета-фактуры с НДС
• Восстановление НДС при переходе на «упрощенку»
• Отчетность по НДС для организаций на спецрежимах
• Налог на имущество организаций для спецрежимов. Уплата налога с кадастровой стоимости. Региональные особенности
• Отмена ЕНВД с 2021 года. Переход на другие режимы налогообложения

Отдельные вопросы применения ККТ в 2022 году

Практикум «Тест на составление отчетности по УСНО»

Медведева Марина Владимировна

Кандидат экономических наук, эксперт-практик в области бухгалтерского учета и налогообложения, консультант аудиторских компаний, преподаватель ИПБ

Профессиональный опыт

• 2013 — н. в. — Частный консалтинг в сфере финансового аудита
• 2003–2013 — ООО «Аудит, анализ, бухгалтерский учет», аудитор
• 2000–2003 — ООО «Финтех», аудитор
• 1993 — н. в. — Сотрудничество с рядом образовательных учреждений в качестве приглашённого эксперта
• 1992–1999 — Предприятия малого бизнеса, бухгалтер, заместитель главного бухгалтера, главный бухгалтер

Профессиональные компетенции

• Бухгалтерский учет и налогообложение
• Налоговый учет
• Оптимизация показателей налоговой и бухгалтерской отчетности
• Финансовый аудит
• Разработка стандартов внутренней отчётности
• Оптимизация расходов, бюджетирование
• Налоговая оптимизация и налоговые споры
• Помощь руководству компаний в бизнес-планировании
• Анализ финансово-хозяйственной деятельности
• Содействие в подготовке хозяйственных договоров
• Консалтинг частных лиц и компаний по всем вопросам бухгалтерского учета и налогообложения
• Обучение и тренинг бухгалтеров, аудиторов, налоговых консультантов

Клиенты

ООО «Инновационные Проекты», ООО «Тот финансистъ», справочно-информационные системы «КонсультантПлюс», «Гарант» и другие

Преподавательская деятельность

Преподаёт в учреждениях высшего и дополнительного профессионального образования более 20 лет

• 2020 — н. в. — Финансовый университет при Правительстве РФ, доцент, старший преподаватель Департамента налогов и налогового администрирования
• 2008–2018 — Всероссийская академия внешней торговли, преподаватель Института международных стандартов учета и управления
• 1997–2020 — Высшая школа экономики, преподаватель Центра корпоративного обучения Института «ГАСИС»
• 1993 — н. в. — Преподаватель программ и курсов повышения квалификации в учебно-методических центрах, учреждениях дополнительного профессионального образования, бизнес-школах, консалтинговых группах, таких как Учебный центр «Стек», Международный центр делового развития «АЭФ-Консалт», Образовательный центр «Гарант», Учебный центр «Анелия», «КонсультантПлюс», «Деко», «Кедр», «М-Стайл», «Феликс», «Актион-бухгалтерия», «Ермак Плюс», «Эксперт Плюс», Институт экономики и антикризисного управления, Университет Грани Бизнеса, Институт экономики, управления и социальных отношений, Федеральная Академия дополнительного образования и других

Выступления и публикации

• Учебно-методическое пособие «НДС и налог на прибыль». Знание — М., 2020
• Совершенствование учета расчетов по налогу на прибыль организаций (научная статья). Modern Economy Success № 3, 2020
• Актуальные вопросы исчисления страховых взносов (научная статья). Финансы № 12, 2020
• Проблема практического применения ФСБУ 25 «Аренда» в России на современном этапе (научная статья). Вестник профессиональных бухгалтеров № 5, 2020

Образование

• 1994–1996 — Всероссийский заочный финансово-экономический институт, экономист
• 1987–1993 — Российский технологический университет (Московский институт радиотехники, электроники и автоматики), инженер по электронно-медицинской аппаратуре

Даты начала обучения не определены.