Курс, семинар, тренинг Налоговая оптимизация -2025

Вопросы программы и регламент:

09:30 - начало регистрации слушателей. 10:00 - начало занятий. 11:00-11:30 - кофе-пауза. 13:00-14:00 - обед. 17:00 - завершение программы обучения.

1. Оптимизация налога на прибыль и УСН:

• Перенос доходов на 2025 год по кассовому методу;
• Увеличение себестоимости на 2025 год;
• Оценка схем дробления бизнеса в 2025 году;

2. Новые варианты налоговой оптимизации. Оптимизация НДС и налога на прибыль:

• Изменение в бизнес-процессах: маркет-плейсы, IT-компании, создание системы хранения, аутсорсинга, льготные свободные экономические зоны;
• Увеличение количества нематериальных активов в целях капитализации и увеличение расходов для целей оптимизации налога на прибыль;
• Использование скидок, бонусов, ретро-бонусов;
• Использование токенов и сделки с токенами;
• Трансформация дробления бизнеса: создание новых компаний во избежание НДС, отказ от блогеров и создание более технологичных схем;
• Личные фонды и трасты;

3. Ведение деятельности за рубежом:

• Перенос деятельности за рубеж: Казахстан, Таджикистан, Узбекистан, Китай;
• Необлагаемые сделки: экспорт, заключение договоров с компаниями из ЕАЭС, освобожденными от налогов;
• Контроль зарубежных юрисдикций, трансфертное ценообразование;

4. Оптимизация зарплатных налогов:

• Перенос дивидендов за рубеж (Казахстан);
• Страхование в России и за рубежом физлиц;
• Создание сети индивидуальных предпринимателей и самозанятых в доставке, строительстве, такси, реализации товаров через пункты выдачи и пр.;
• Увеличение компенсационных выплат: разъездной характер работы, вахта, командировки, средства под отчет;

5. Зарубежные варианты ведения бизнеса:

• Завышение расходов;
• Использование криптовалюты,
• Новые системы искусственного интеллекта и новые виды токенов, соединение токенов и различных площадок;

6. Проблемы платежей за рубеж:

• Агентские схемы: разрешенные и запрещенные схемы по 115-ФЗ
• Смена лица в обязательстве за рубежом в Китае (передача долга от ИП в компанию со счетами)
• Оговорки в договорах: увеличенный срок исполнения обязательств; оговорки о возврате платежей без штрафов, передача денежных средств по аккредитиву
• Запутанный характер платежей;

7. Оптимизация с помощью договорной работы:

• Договоры комиссии;
• Агентские договоры;
• Договоры поручительства;
• Давальческая схема;
• Изменение предмета договора;
• Заключение договоров с физлицами;
• Штрафные санкции, убытки;

8. Оптимизация с помощью учетной политики и локальных актов:

• Создание актуальной учетной политики;
• Политика ценообразования;
• Политика скидок и надбавок;

9. Оптимизация НДФЛ:

• Необлагаемые НДФЛ доходы;
• Перенос доходов за рубеж;
• Компенсационные выплаты;
• Реализация (погашение) долей участия в уставном капитале российских организаций;

10. Оптимизация страховых взносов:

• Страховые взносы ИТ-компаниям;
• Страховые взносы НКО;
• Страховые взносы малых производственных компаний;
• Компенсационные выплаты;

11. Ответы на вопросы. Практические рекомендации.