Курс, семинар, тренинг Ужесточение валютного контроля в РФ. Ограничения 2022 года: минимизация рисков проведения валютных операций

С 28 февраля 2022 года в валютное законодательство РФ внесены существенные изменения. Указами Президента РФ и Письмами Банка России введен запрет на осуществление валютных операций, связанных с предоставлением резидентами в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа. Наложен запрет на зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории РФ банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг. Как новые запреты и ограничения повлияют на участников внешнеэкономической деятельности, какие риски? Что может последовать за этим?

Цель семинара разобрать новации, проанализировать возникающие риски и практику предоставления банками информации о выявленных признаках нарушений валютного законодательства.

Семинар предназначен для руководителей и специалистов подразделений по внешнеэкономической деятельности, экономистов, бухгалтеров предприятий и организаций, осуществляющих ВЭД.

На семинаре выступят: начальники отделов методологии статистики и организации отчетности Банка России, зав. кафедрой таможенных платежей и валютного контроля РАНХиГС, налоговые консультанты, Belfort legal consulting & acconting services .

• Новые запреты для резидентов, включая физлиц. Ограничения для резидентов юридических лиц и для нерезидентов. Указ Президента № 79 от 28.02.2022г. Обязательная продажа 80% валютной выручки, поступившей после 01.01.2022. Запрет нерезидентам перечисления валюты на счета в иностранных банках и электронные кошельки, администрируемые иностранными банками и др. Указ Президента РФ от 01.03.2022 № 81. Запрет без предварительного разрешения покупать ценные бумаги и недвижимость у резидентов (граждан и юридических лиц) недружественных стран, а также у резидентов дружественных стран, если они купили такие ценные бумаги или недвижимость у резидентов недружественных стран после 22 февраля 2022 (чтобы избежать продаж через «прокладки», которые резиденты дружественных стран). Запрет на вывоз наличных денежных средств и денежных инструментов в иностранной валюте в сумме свыше 10 т. USD в эквиваленте. Указание ЦБ о комиссии не ниже 30% при приобретении физическими лицами иностранной валюты через брокера на бирже. Другие новации валютных ограничений и валютного контроля.
• Требования 173-ФЗ. Изменения в правилах предоставления подтверждающих документов и информации органам валютного контроля (ПП РФ от 27.08.2019 №1092). Федеральный закон от 07.04.2020 № 118-ФЗ «О внесении изменения в статью 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле». Информационные письма Банка России о порядке реализации валютного контроля в период острой фазы эпидемиологической обстановки. Регуляторные послабления валютного законодательства в период COVID-19. Проекты изменений Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и их значение в практике валютного регулирования и контроля.
• Информационное взаимодействие уполномоченных банков и органов валютного контроля (ФТС, ФНС) при выявлении признаков нарушения требований валютного законодательства их клиентами.
• Отчетность по валютному контролю при осуществлении валютных операций, связанных с ВЭД, получением и предоставлением кредитов и займов. Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И (в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 №4855-У): требования к представлению участниками ВЭД документов и сведений для постановки на учет контрактов (кредитных договоров); упрощенный порядок постановки на учет контрактов для клиентов, занимающихся экспортом товаров; документы, которые необходимо предоставить в банк в качестве основания для проведения валютных операций и др. Типичные ошибки при формировании и направлении запросов на получение ведомостей банковского контроля из Банка России при переводе контрактов на обслуживание в другой банк, при отзыве у банка лицензии, при возобновлении расчетов по ранее закрытым контрактам (договорам). Работа с Паспортами сделок, открытыми до 01.03.2018 года. Методические рекомендации по вопросу представления резидентами подтверждающих документов в уполномоченные банки по поставленным в уполномоченных банках на учет контрактам" (утв. Банком России 12.09.2018 N 22-МР)
• Анализ актуальной судебной практики и рекомендации по системе внутрифирменного валютного комплаенса. Тренды и прогнозы развития. Особенности требования репатриации при финансовых операциях, по договорам займа (ФЗ от 03.04.2018 №64-ФЗ). Актуальная судебная практика, ответственность за нарушения и практика привлечения к административной ответственности.
• Новые нормы об ответственности за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования: ст 15.25 КоАП РФ (в редакции ФЗ от 14.11.2017 № 325-ФЗ и ФЗ от 03.04.2018 №64-ФЗ) практика применения. Минимизация рисков возможных нарушений требований валютного законодательства РФ и нормативных актов Банка России (в контексте Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И в актуальной редакции): рекомендации по организации внутреннего контроля при заключении и исполнении участниками ВЭД внешнеторговых контрактов (в т.ч. в части расчетов)
• Валютное регулирование в государствах-членах ЕАЭС. Основные подходы государств-членов ЕАЭС к проведению валютных операций, сделок с криптовалютами и осуществлению валютного контроля. Сомнительные валютные операции и противодействие им в рамках валютного контроля. Риск-ориентированный подход при осуществлении валютного контроля. Полномочия органов и агентов валютного контроля по выявлению сомнительных валютных операций и обмену информацией о них.
• Информационная система «Одно окно», предусмотренная Федеральным законом от 22.12.2020 № 446-ФЗ. «Личный кабинет участника ВЭД» (ФТС России): информационный сервис участника ВЭД «Валютный контроль» и его возможности. Типичные ошибки заполнения декларации на товары по направлению «Валютный контроль».
• Правовое регулирование сделок с цифровыми финансовыми активами, электронными средствами платежа, цифровой валютой. Регулирование операций с криптовалютами в странах ЕАЭС, перспективы использования цифрового рубля в РФ. Правовой режим осуществления переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа; новые формы отчетов о переводах денежных средств без открытия банковского счета использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг. Административная ответственность за непредставление резидентами отчетов о переводах денежных средств с использованием иностранных электронных кошельков.
• Ответы на вопросы участников.