Цель курса заключается в актуализации информации об изменениях в налоговом и бухгалтерском законодательстве, порядке расчета заработной платы, процедурах налоговых проверок и налогового администрирования. В рамках курса будет рассмотрена актуальная судебная практика и порядок взаимодействия с контролирующими органами по вопросам налогового, трудового и финансового права.
Информация позволит сотрудникам бухгалтерской службы организации подвести учетную политику, учетные процедуры и средства внутреннего контроля к стандартам 2021 года. Курс имеет три ключевых составляющих, каждой из которых посвящен отдельный день: изменения правил ведения бухгалтерского учета, нововведения в налоговой сфере и тенденции налогового администрирования и судебной практики.
В результате обучения вы:
-
узнаете о реализованных и перспективных изменениях в федеральных законах «О бухгалтерском учете» и «Об аудиторской деятельности»
-
получите информацию о порядке применения новых ФСБУ по запасам, основным средствам, капитальным вложениям и учету аренды
-
обновите информацию об исчислении и уплате НДС, налога на прибыль, налога на имущество, НДФЛ и страховых взносов
-
актуализируете информацию о процедурах налогового контроля
-
рассмотрите действующую правоприменительную и судебную практику по вопросам, входящим в зону ответственности бухгалтерской службы
День 1
Ключевые изменения правил ведения бухгалтерского учета
-
Основные направления изменений в бухгалтерском учете в 2021-2022 гг.
-
Стратегия сближения российских правил бухгалтерского учета и МСФО. Программа разработки ФСБУ
-
ФСБУ 5/2019 «Запасы»: применение с 2021 г., состав и оценка запасов, себестоимость, проверка на обесценение, справедливая стоимость
-
ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды»: учет у арендатора и арендодателя, право пользования активом, дисконтирование, понятие «инвестиции в аренду», учет разниц в соответствии с ПБУ 18/02
-
ФСБУ 6/2020 «Основные средства»: порядок применения, определение основного средства, амортизация
-
ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения»: цели стандарта, перечень затрат на капвложения, единица учета капвложений
Практикум — кейс «Подготовка дорожной карты адаптации бухгалтерского учета организации к новым правилам»
День 2
Изменения в расчете налогов и страховых взносов
-
Налог на прибыль: помощь дочерним и материнским организациям; процентные ставки по долговым обязательствам; определение предельной величины расходов на проценты по контролируемой задолженности перед иностранным лицом; актуальные вопросы распределения расходов на прямые и косвенные; изменение двойного налогообложения дивидендов, получаемых резидентами низконалоговых юрисдикций; льготы для ИТ-компаний; резерв на выплату вознаграждения за выслугу лет; новые «пассивные» доходы, облагаемые у источника выплаты; новая форма налоговой декларации
-
НДС: изменение ставок и освобождение об уплаты налогов в транспортной, ИТ и финансовой отраслях, вычет НДС при создании НМА, НДС при банкротстве, вычет НДС при экспорте программного обеспечения, новая форма налоговой декларации
-
НДФЛ: прогрессивная шкала налога, объединение 2-НДФЛ и 6-НДФЛ, налогообложение доходов по банковским вкладам и по операциям с ценными бумагами, расширение социального вычета на лечение
-
Страховые взносы: льготные ставки для малого бизнеса, предельная база для расчета взносов, компенсация расходов исполнителя по гражданско-правовым договорам, льготы для ИТ сектора, ответственность за непредставление СЗВ-ТД, новая форма расчета
-
Налог на имущество организаций: ставки налога и порядок исчисления налога в случае изменения кадастровой стоимости, изменения для Москвы и Московской области, новая форма налоговой декларации
Практикум — кейс «Чек-лист главного бухгалтера для своевременного и точного расчета налогов»
День 3
Новшества в расчете зарплаты и налоговом администрировании. Актуальная судебная практика
-
Изменения расчета заработной платы в 2021г.: диспансеризация, работа в удаленном режиме. Структура МРОТ. Расходы на тестирование, профилактику, средства индивидуальной защиты
-
Изменение сроков хранения финансовых и кадровых документов. Обработка персональных данных
-
Изменения в ведении кассовых операций
-
Прослеживаемость товаров с 1 июля 2021 г.
-
Новая форма путевого листа, особенности учета расхода ГСМ
-
Концепция необоснованной налоговой выгоды (ст. 54.1 НК)
-
Субсидиарная ответственность менеджмента организации по налоговым задолженностям
-
Актуальная практика уголовных дел по налоговым составам
-
Блокирование банковских счетов налогоплательщика
-
Ключевые судебные решения по налоговым спорам
Практикумы:
-
Кейс «Комплексная оптимизация налоговой нагрузки организации»
-
Кейс «Проверка благонадежности контрагента»
Павлов Павел Валерьевич
Кандидат экономических наук, обладатель степени бухгалтера по управленческому учету США (CMA), эксперт-практик в области финансового менеджмента
Профессиональный опыт
-
2020 — н. в. — СИА Консалтинг, управляющий партнер по СНГ
-
2016–2021 — Группа агропредприятий «Ресурс», подразделение «Ближний Восток и Африка», финансовый директор
-
2015–2016 — Группа Б3, финансовый директор
-
2013–2015 — Балкан-Экспресс, финансовый директор
-
2010–2013 — Прессинформ, главный бухгалтер, финансовый директор
Профессиональные компетенции
-
Стратегический финансовый менеджмент
-
Финансовый анализ и планирование
-
Корпоративные финансы
-
Финансирование внешнеэкономической деятельности
Преподавательская деятельность
-
Преподавание на курсах повышения квалификации в области финансового менеджмента и аудита компании СИА Консалтинг, ОАЭ
-
Опыт преподавания финансово-бухгалтерских дисциплин на экономическом факультете СПбГУ
Публикации
Автор более 10 статей в научных и профессиональных изданиях, в том числе:
-
Особенности ведения бухгалтерской отчетности связанными юридическими лицами
-
Использование трансфертного ценообразования в качестве инструмента повышения эффективности
-
Нормативно-правовые основания использования трансфертных цен в холдинге
-
Изменение налогового контроля сделок между взаимозависимыми лицами
Образование
-
2019 — н. в. — Университет Хериота-Уатта, Шотландия, Эдинбургская бизнес-школа, MBA «Стратегический менеджмент»
-
2017–2020 — Institute of Management Accountants, США, Certified Management Accountant
-
2011–2014 — Российская правовая академия Министерства юстиции РФ, юриспруденция
-
2008–2011 — Санкт-Петербургский государственный университет, кандидат экономических наук
-
2003–2008 — Санкт-Петербургский государственный университет, бухгалтерский учет, анализ и аудит (специалист)
Затагина Виктория Вячеславовна
Кандидат экономических наук, финансовый консультант, эксперт по управлению финансами
Профессиональный опыт
Имеет многолетний опыт работы в области финансового менеджмента, учета и аудита, в том числе на позициях руководителя финансовых подразделений в холдинговых структурах и топ-менеджера финансовой компании
- 2013 — н. в. — Учебно-консалтинговый центр «ЮНА-Консалт», руководитель
- 2012–2013 — Институт экономики, управления и социальных отношений, заведующая кафедрой общего и специального менеджмента
- 2008–2011 — Институт экономики и управления в промышленности, заведующая кафедрой бухгалтерского учета и аудита
- 2008 — ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», начальник отдела контроля неденежных обязательств
- 2005–2007 — ООО «Ростовское ипотечное агентство «Адмирал-ипотека», исполнительный директор
- 2004–2005 — ООО «Страховая группа «Адмирал», ведущий специалист финансовой службы
- 2002–2004 — ОАО «Агропромышленное объединение «Северский Донец», начальник кредитного отдела
Профессиональные компетенции
- Руководство текущей деятельностью компании
- Разработка системы стратегического управления финансами промышленного предприятия
- Привлечение заемного капитала для предприятий и организаций холдинга: банковские кредиты, проектное финансирование, лизинг, а также оформление субсидий из федерального и регионального бюджета
- Постановка на предприятии системы внутреннего аудита, налогового планирования, финансового контроля
- Создание с нуля инфраструктуры ипотечной компании
Преподавательская деятельность
Преподает в ведущих вузах дисциплины «Бухгалтерский учет, аудит и налогообложение», «Финансовый менеджмент», «Бюджетный процесс и межбюджетные отношения»
Публикации
Автор статей в специализированных СМИ и монографии в области финансового, управленческого и стратегического учета капитала
Образование
- 2006 — ОАО «АИЖК» и Фонд содействия государственной регистрации недвижимости, актуальные вопросы государственной регистрации при совершении ипотечных сделок и оформлении закладных
- 2005 — Государственная академия строительства и ЖКК России, управление системами ипотечного кредитования по стандартам Агентства по ипотечному жилищному кредитованию
- 2004 — Ростовский государственный строительный университет, аспирантура, кандидат экономических наук
- 2000 — Ростовский государственный строительный университет, институт экономики и управления
Павлов Павел Валерьевич
Кандидат экономических наук, обладатель степени бухгалтера по управленческому учету США (CMA), эксперт-практик в области финансового менеджмента
Профессиональный опыт
-
2020 — н. в. — СИА Консалтинг, управляющий партнер по СНГ
-
2016–2021 — Группа агропредприятий «Ресурс», подразделение «Ближний Восток и Африка», финансовый директор
-
2015–2016 — Группа Б3, финансовый директор
-
2013–2015 — Балкан-Экспресс, финансовый директор
-
2010–2013 — Прессинформ, главный бухгалтер, финансовый директор
Профессиональные компетенции
-
Стратегический финансовый менеджмент
-
Финансовый анализ и планирование
-
Корпоративные финансы
-
Финансирование внешнеэкономической деятельности
Преподавательская деятельность
-
Преподавание на курсах повышения квалификации в области финансового менеджмента и аудита компании СИА Консалтинг, ОАЭ
-
Опыт преподавания финансово-бухгалтерских дисциплин на экономическом факультете СПбГУ
Публикации
Автор более 10 статей в научных и профессиональных изданиях, в том числе:
-
Особенности ведения бухгалтерской отчетности связанными юридическими лицами
-
Использование трансфертного ценообразования в качестве инструмента повышения эффективности
-
Нормативно-правовые основания использования трансфертных цен в холдинге
-
Изменение налогового контроля сделок между взаимозависимыми лицами
Образование
-
2019 — н. в. — Университет Хериота-Уатта, Шотландия, Эдинбургская бизнес-школа, MBA «Стратегический менеджмент»
-
2017–2020 — Institute of Management Accountants, США, Certified Management Accountant
-
2011–2014 — Российская правовая академия Министерства юстиции РФ, юриспруденция
-
2008–2011 — Санкт-Петербургский государственный университет, кандидат экономических наук
-
2003–2008 — Санкт-Петербургский государственный университет, бухгалтерский учет, анализ и аудит (специалист)
Шестакова Екатерина Владимировна
Кандидат юридических наук, эксперт-практик в области налогового планирования и налогообложения, международных контрактов, сделок по слияниям и поглощениям, реорганизации компаний
Профессиональный опыт
-
2010 — н. в. — ООО «Актуальный менеджмент», генеральный директор
-
2008–2010 — ФГУП «Почта России», руководитель группы налогообложения филиала, руководитель нормативно-правовой группы
-
2006–2008 — ФГУП «Главное управление по обеспечению деятельности МИД России», главный специалист договорного отдела
-
2005–2006 — ФГУП «ХРСУ МИД России», юрисконсульт
-
2002–2004 — Посольство Российской Федерации в Республике Молдова, руководитель технического состава консульского отдела
-
2000–2002 — Дипломатическая академия МИД РФ
Профессиональные компетенции
-
Слияние и реорганизация ФГУП и акционерных обществ
-
Реорганизация компаний через ликвидацию
-
Приобретение долей в зарубежных компаниях
-
Построение безопасных налоговых схем работы
-
Управление проектами
-
Международное налоговое планирование
-
Консалтинг в области российского и зарубежного налогообложения, планирования налогов, трудового права, договорного права, финансовой оптимизации
-
Внутренний аудит вопросов налогообложения, оценка рисков и штрафных санкций
-
Подготовка судебных материалов, участие в судебных заседаниях
-
Полное правовое обеспечение
-
Разработка бизнес-планов
-
Оценка правовых заключений
-
Разработка локальных актов, выстраивание договорной работы
-
Ведение бухгалтерского учета
Преподавательская деятельность
Преподает в ведущих вузах и бизнес-школах с 2006 года
-
2009 — н. в — Российский государственный университет дружбы народов
-
2006–2007 — Академия государственной службы РФ
-
2006–2007 — Московский государственный открытый университет
Выступления и публикации
-
Автор более 100 статей в печатных и электронных СМИ: РБК, Юрист, ЭЖ-Юрист, Арбитражная практика, Международное право, Налоги и налогообложение, Финансовая газета, ПЭО, Трудовые споры, Секретарское дело, Кадры предприятия, www.pravo.ru, Эхо Москвы, Юридический бизнес и многих других
-
Автор книг
-
Сделки слияний и поглощений, 2021 год
-
Налоговое планирование, 2010 год
-
Налоги, аудит, налоговые проверки, 2010 год
-
Бухучет, налоги, сделки, 2011 год
-
Автор электронных пособий по заказу правовых систем «Гарант» и «Консультант»
-
Судебные споры «упрощенцев», 2012 год
-
Оптимизация налогообложения, 2012 год
-
Судебные споры в налоговых и финансовых отношениях, 2012 год
-
Ошибки в бухгалтерском и налоговом учете: способы их обнаружения и исправления (авторы: А. Г. Голубева, С. А. Уткина, Е. В. Шестакова), 2012 год
-
Налоговое планирование. Теория и практические рекомендации с материалами судебной практики, 2010 год
-
Бухучет, налоги, сделки, 2011 год
-
Редактор-эксперт в журналах
-
Акционерный вестник
-
Советник бухгалтера
-
Клуб главных бухгалтеров
-
Кадровое дело
Образование
-
2015 — UK National Recognition Information Centre, British Doctor of Philosophy degree (PhD) standard
-
2008–2011 — Московский институт лингвистики, переводчик
-
2006–2007 — Профессиональная переподготовка, оценщик
-
2006 — Российская академия правосудия, аспирантура, кандидат юридических наук
-
2006 — Переподготовка и повышение квалификации, бухгалтер
-
2003–2006 — Московский государственный университет дизайна и технологий, менеджмент организации
-
2000–2003 — Московский государственный открытый университет, юриспруденция
-
1998–2000 — Колледж Министерства иностранных дел, делопроизводитель-архивовед
