Онлайн-курс, вебинар Бухгалтер по налогообложению

ПРОГРАММА КУРСА:

I модуль. Налогообложение и налоговая отчетность:

Тема I. Налог на добавленную стоимость

 Налогоплательщики; освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика.  Объект налогообложения; место реализации товаров, работ, услуг. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения). Порядок налогообложения при перемещении товаров через таможенную территорию Российской Федерации. Особенности налогообложения операций приобретения (реализации) товаров (работ, услуг) по договорам с контрагентами стран-участниц Евразийского экономического союза (ЕАЭС).

 Налоговая база и особенности ее определения по различным видам операций. Особенности определения налоговой базы с учетом сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг).

 Особенности определения налоговой базы налоговыми агентами.

 Налоговый период. Налоговые ставки. Порядок подтверждения права на применение ставки 0 процентов. Момент определения налоговой базы.

 Порядок предъявления налога на добавленную стоимость покупателю; порядок оформления счетов-фактур (на бумажном носителе и в электронном виде) и ведения Книг покупок и продаж; корректировочные, исправленные счета-фактуры.

 Порядок отнесения сумм налога на добавленную стоимость, предъявленного поставщиками, на затраты по производству и реализации продукции (работ, услуг).

 Налоговые вычеты и порядок их применения. Определение суммы налога, подлежащего уплате в бюджет.

 Порядок и сроки уплаты налога налогоплательщиками и налоговыми агентами. Сроки представления налоговой декларации.

 Порядок возмещения налога, в том числе в заявительном порядке.

 Особенности оформления документов при приобретении (реализации) с участием по-средников.

 Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.

Тема II. Налог на прибыль организаций

 Налогоплательщики. Объект налогообложения, налоговая база, налоговый и отчетный периоды, ставки налога.

 Определение даты признания доходов и расходов при методе начисления и кассовом методе. Классификация доходов и расходов и методы их определения. Нормируемые расходы.

 Амортизируемое имущество: понятие, первоначальная стоимость и ее изменение, сроки и методы начисления амортизации, амортизационная премия. Расходы на приобретение права на земельные участки для целей исчисления налога на прибыль организаций.

 Особенности определения налоговой базы для отдельных видов операций: при реализации амортизируемого имущества, при уступке права требования, передаче имущества в уставный капитал.

 Особенности уплаты налога организациями, имеющими обособленные подразделения.

 Особенности налогообложения по доходам от долевого участия как в российских, так и иностранных организациях. Сроки уплаты налога на доходы от долевого участия.

 Порядок и сроки уплаты налога на прибыль и авансовых платежей по налогу на прибыль.

 Порядок и сроки представления налоговой декларации по налогу на прибыль.

 Изменения в законодательстве по налогу на прибыль.

 Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.

Тема III. Налог на имущество организаций

 Налогоплательщики и элементы налогообложения: объекты, налоговая база, ставки, налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты.

 Льготы.

 Порядок и сроки представления деклараций.

 Особый порядок определения налога на имущество от кадастровой стоимости.

 Случаи изменения стоимости имущества.

 Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.

Тема IV. Транспортный налог

 Налогоплательщики и элементы налогообложения: объекты, налоговая база, ставки, налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты.

 Льготы.

 Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.

Тема V. Земельный налог юридических лиц

 Налогоплательщики и элементы налогообложения: объекты, налоговая база, ставки, налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты.

 Льготы.

 Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.

Тема VI. Упрощенная система налогообложения

 Налогоплательщики. Порядок и условия перехода на упрощенную систему налогообложения.

 Объекты налогообложения.

 Порядок определения и признания доходов и расходов, налоговый учет.

 Налоговая база, налоговый и отчетный периоды.

 Налоговые ставки. Порядок исчисления и уплаты налога и авансовых платежей.

 Минимальный налог и порядок его определения.

 Порядок признания убытка.

 Порядок и сроки представления налоговой декларации.

 Особенности определения налоговой базы при переходе на упрощенную систему налогообложения и с упрощенной системы налогообложения на общий режим налогообложения.

 Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.

Тема VII. Патентная система налогообложения

Тема VIII. Автоматизированная упрощенная система налогообложения

II модуль. Практические занятия с применением программы 1С: Бухгалтерия предприятия: 8.3.:

 Введение в программу "1С: Бухгалтерия 8". Возможности программы. Запуск. Настройка. Заполнение базы, ввод данных на примере организации.

 Итоговые операции месяца (закрытие затратных счетов).

 Методика заполнения декларации по НДС на примере конкретной организации.

 Методика заполнения декларации по налогу на прибыль на примере конкретной организации.

 Расчет авансовых платежей, заполнение деклараций по региональным, местным налогам.

 Методика заполнения декларации в связи с применением УСН.