Налоговая и бухгалтерская отчётность 2018, изменения с 2019 года
- Новое в законодательстве о бухгалтерском учёте.
- Изменения в Федеральном законе «О бухгалтерском учёте» и в Законе «О консолидированной финансовой отчётности».
- Программа разработки и принятия ФСБУ в 2019-2021 гг.
- Требования по раскрытию информации об аудиторской проверке в Едином федеральном реестре сведений об организации.
- Годовая бухгалтерская отчётность за 2018 год: проблемные вопросы.
- Бухгалтерский учёт и отчетность в 2019 году: разъяснения Минфина по порядку применения отдельных положений закона, льготы для субъектов малого предпринимательства.
- Особенности составления бухгалтерской отчетности.
- Формы первичных документов: порядок разработки и оформления.
- Изменение величины обязательств с учетом отсрочки платежа.
- Новая редакция ПБУ 1/2008 «Учётная политика организации».
- Изменения в ПБУ 3/2006 «Учёт активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте»- редакция с 2019 г.
- Рекомендации Минфина РФ по аудиту годовой бухгалтерской отчетности.
Годовая отчетность по НДФЛ и страховым взносам 2018 г. Что изменится с 2019 г
- Проблемные вопросы по исчислению страховых взносов в 2018 г.
- Годовая отчётность по страховым взносам за 2018 год в налоговые органы и ПФР. Отчётность по НДФЛ (формы 6-НДФЛ и 2-НДФЛ): последние изменения, официальные разъяснения, сложные случаи, рекомендации по заполнению, контрольные соотношения.
- Особенности исчисления НДФЛ с доходов, полученных иностранными гражданами, в т. ч. работающими на основании патента. Зачёт фиксированного авансового платежа за патент, срок действия которого относится к разным налоговым периодам.
- Изменения по НДФЛ и страховым взносам с 2019 г.
Налог на добавленную стоимость 2018 г. Изменения 2019 г
- Особенности исчисления НДС и применения налоговых вычетов в 2018 году.
- Реализация товаров (работ, услуг).
- Общий порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг).
- Учет суммовых ризниц у продавца и покупателя.
- Момент определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг).
- Исчисление НДС при безвозмездной передаче. Начисление НДС и применение налоговых вычетов при безденежной форме авансов.
- Организация раздельного учета НДС, пятипроцентный барьер затрат, новые правила с 2018 г.
- Применение нулевой ставки НДС. Отказ от применения нулевой ставки НДС с 2018 г.
- Ввоз товаров на территорию РФ. Определение налоговой базы. Налоговый период. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Налоговые вычеты. Особенности оформления счетов-фактур. Вычеты по НДС. Порядок и сроки уплаты НДС. Представление отчетности.
- Исправление ошибок в счетах-фактурах, журнале учёта, книге покупок и книге продаж. Уточнённые декларации по НДС.
- Применение налоговых вычетов и восстановление НДС при получении субсидий и бюджетных инвестиций.
- Новое по НДС с 2019 г. Повышение налоговых ставок по НДС.
- Применение риск-ориентированного подхода при проведении камеральных проверок.
Отчетность 2018 по налогу на имущество. Новое с 2019 г
- Применение льготы по движимому имуществу с 2018 г. по регионам России.
- Отчётность по налогу на имущество за 2018 год. Особенности заполнения раздела 2.1 декларации
- Изменения по налогу на имущество с 2019 г.
Налог на прибыль организаций: годовая отчетность 2018 и изменения в 2019 г
- Методы признания доходов и расходов.
- Общие критерии признания расходов.
- Материальные расходы.
- Расходы на оплату труда: налоговые нюансы. Затраты обучение работников.
- Определение амортизируемого имущества. Порядок расчета амортизации. Излишки ОС и НМА, выявленные при инвентаризации в 2018 г.
- Прочие расходы. Расходы на ремонт основных средств.
- Прямые и косвенные расходы у организаций производящих продукцию, работы, услуги, а также у торговых организаций.
- Формирование резерв сомнительных долгов в налоговом учёте. Списание безнадёжной задолженности.
- Применение инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль.
- Доходы и расходы, не учитываемые при определении налоговой базы. Налоговый и отчетный периоды. Налоговые ставки. Сроки уплаты налога.
- Уплата налога по обособленным подразделениям. Передача дочернему обществу имущества: особенности налогового учёта с 2018 года.
- Особенности формирования налоговой базы по налогу на прибыль в налоговой декларации за 2018 год.
- Учет долговых обязательств в налоговом учёте. Беспроцентные займы: налоговые последствия.
- Возмездные и безвозмездные договоры поручительства.
- Изменения по НИОКР с 2018 г. Прочие расходы в налоговом учете.
- Сроки сдачи отчета.
- Изменения по налогу на прибыль с 2019 г.
Налоговые проверки: защита от претензий налоговых органов в связи с изменением законодательства
- Появление системы BigDate. Какие нарушения и как она выявляет.
- Последствия выявления нарушений.
- Новые полномочия налоговых органов при проведении камеральных налоговых проверок.
- Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности.
- Как вести себя, если пришли к вам по поводу вашего контрагента (или к вашему контрагенту).
- Необоснованная налоговая выгода: судебная практика.
- Анализ писем и разъяснений 2018 г.
- Оценка и минимизация рисков (на конкретных примерах).
- Процесс проведения выездной налоговой проверки. Границы налоговой проверки.
- Применение расчетного метода в результате проверки и его последствия.
- Когда недоимка по налогам может быть взыскана за счет взаимозависимого от налогоплательщика лица.
- Переквалификация сделок при проведении налоговой проверки, практика применения переквалификации режимов, сделок и пр. Порядок взыскания налогов в соответствии с судебной практикой и позицией ведомств.
- Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц.
- Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов.
- Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.
- Сделки, признанные недействительными по иску налоговых органов.
