Многим российским компаниям и предпринимателям приходится сталкиваться с налоговыми проверками. Сам факт сдачи отчетности является основанием для проведения камеральной проверки, более детальный анализ проводится в рамках выездной налоговой проверки.
К любой выездной налоговой проверки можно и нужно готовиться, кроме того, любые результаты налоговой проверки нужно правильно обжаловать как в вышестоящем налоговом органе, так и в судебном порядке.
Посетив семинар, вы научитесь избегать налоговых потерь компании, а также узнаете, как снизить риски привлечения к субсидиарной ответственности генерального директора или собственника.
В результате обучения вы:
- изучите критерии отбора налогоплательщиков для проведения проверки
- сможете снизить риски доначисления налогов и сборов
- познакомитесь с порядком проведения выездной и камеральной проверки
- сможете обжаловать результаты налоговой проверки, написать возражение на акт налоговой проверки, решение ИФНС, а также исковое заявление в суд
- разберете действия налогоплательщика в спорных ситуациях
Общие понятия налоговых проверок
- Налоговые проверки: понятие, виды
- Права налогоплательщиков и налоговых органов
- Оформление результатов проверки
- Оспаривание результатов проверки
- Привлечение к налоговой ответственности
Критерии отбора налогоплательщиков для проведения проверки
- Концепция выездных налоговых проверок
- Автоматизированный отбор налогоплательщиков
- Комиссии налоговых органов для целей проведения проверки
- Проверка юридического адреса компании
Камеральные налоговые проверки
- Порядок проведения камеральной проверки
- Срок проведения камеральной проверки
- Требования о предъявлении документов
- Оформление результатов налоговыми органами
- Оспаривание результатов налоговой проверки
Практикумы:
- Написание возражений на акт налоговой проверки
- Кейс «Действия налогоплательщика в спорных ситуациях»
Выездные налоговые проверки
- Порядок проведения выездной налоговой проверки
- Срок проведения выездной налоговой проверки
- Требования налоговых органов
- Оформление результатов налоговыми органами
- Оспаривание результатов налоговой проверки
Практикум «Пропуск срока возражений»
Особенности проведения проверок
- Привлечение органов МВД к проведению проверки
- Проведение проверки страховых взносов
- Встречная проверка
- Проведение проверки филиалов и представительств
- Проверка трансфертного ценообразования
- Проверка кассовой дисциплины
Особенности вызова свидетелей и документальной проверки
- Вызов свидетелей и переводчиков
- Документы, запрашиваемые при проведении налоговой проверки
- Документы, запрашиваемые при проведении проверки страховых взносов
- Проверка контрагентов
Ошибки налоговых органов
- Нарушения в вызове свидетелей и переводчиков
- Отсутствие доказательств совершения нарушения
- Процессуальные нарушения
- Как доказать свою правоту?
Практикумы:
- Поиск ошибок налогового органа
- Анализ судебной практики в отношении необоснованной налоговой выгоды
Опытные преподаватели. Подробная информация предоставляется по запросу.
