Курс, семинар, тренинг Доходы и расходы: комплексный анализ с точки зрения налога на прибыль и НДС. Характерные нарушения, выявляемые при проведении налоговых проверок

Ведет семинар КОЛМАКОВА Полина Владимировна –
налоговый консультант, аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России

1. Решение спорные вопросов по НДС и налогу на прибыль в постановлениях КС РФ, ВС РФ, ВАС РФ.

2. Порядок формирования налоговой базы для целей исчисления НДС и налога на прибыль. На какие сделки при проверке обратят особое внимание.

3. В каких случаях возникает налоговый доход, а база по НДС отсутствует.

4. Спорные вопросы определения налоговой базы:

при реализации работ и услуг; при передаче неотделимых улучшений арендодателю;

при погашении долга не денежными средствами; при передаче рекламной продукции.

5. Когда расходы превращаются в доходы, последствия в части налога на прибыль и НДС.

6. Имущество от учредителей: возможные варианты и их последствия. Что изменилось с 2018 года.

7. Штрафы, пени, неустойки: период признания затрат; НДС-последствия;

8. Премии и бонусы.

9. Проценты за пользование заемными средствами: что привлекает внимание проверяющих, причины спора.

10. Кредиторская задолженность: разбираемся в иных основаниях для списания.

11. Дебиторская задолженность: когда долг становится безнадежным. НДС-последствия списания безнадежного долга.

12. Договор подряда: период признания затрат, типичные претензии при проверке, период применения вычета НДС.

13. В каких случаях НДС учитывается в расходах по налогу на прибыль («иностранный» НДС, подотчетные суммы, доначисленный по итогам проверки).

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!