Отчет без ошибок. Исправляем, корректируем, уточняем
Ведет семинар КОЛМАКОВА Полина Владимировна –
налоговый консультант, аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России
1. Налоговый учет.
· Как внести исправления в налоговом учете. Возможные альтернативы и риски. Контрольные соотношения в отчетности обязательные и не обязательные.
· Нюансы применения положений ст.54 НК РФ: в каких случаях можем применять. Позиция Верховного суда РФ по применению статьи 54 НК РФ.
· Основания и нюансы представления уточненных деклараций по налогу на прибыль.
· Когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации за текущий период.
· Типичные ошибки при формировании отчетности по налогу на прибыль.
2. НДС.
· Порядок внесения исправлений в счета-фактуры.
· Какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет.
· Как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж, порядок действий налогоплательщика.
· Когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями.
· Типичные причины нестыковок в отчетности контрагентов и какова их цена.
· Применение корректировочных счетов-фактур. Их отличие от исправлений. Типичные заблуждения.
3. НДФЛ.
· Типичные ошибки при формировании расчета 6-НДФЛ.
· Отражение переходящих выплат, премий, авансов, возврат налога, корректировки расчетов.
· В каких случаях потребуется сдать уточненный расчет 6-НДФЛ и справку 2-НДФЛ.
· В каких случаях налогового агента могут оштрафовать.
· Страховые взносы.
· Какие ошибки препятствуют предоставлению расчета в налоговую инспекцию, причин для отказа в представлении расчета с 2018 года стало больше. Проблема отражения информации о персональных данных работников (СНИЛС, ИНН).
· Что делать, если после предоставления отчетности были обнаружены ошибки в начислении страховых взносов.
· Что делать, если обнаружили ошибку, относящуюся к прошлому году.
Мы бесплатно подберем для Вас подходящие курсы.
Подборка курсов на e-mail