Курс, семинар, тренинг НДС: актуальные вопросы подготовки декларации по НДС за 3 квартал 2017 года

Семинар для главного бухгалтера, сотрудника ФЭС, специалиста по налогообложению, аудитора.

Колмакова П. В. налоговый консультант, аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России Программа семинара.

1. Особенности формирования налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях.

• Как правильно определить момент отгрузки по договорам поставки, выполнения работ, оказания услуг.
• Как формируется налоговая база по договорам в иностранной валюте.
• В каких случаях налоговая база увеличивается на суммы, связанные с реализацией.
• Порядок и сроки уплаты НДС с поступившего аванса.

2. Особенности применения налоговых вычетов.

3. Период применения вычета по НДС. Три года – возможность налогового планирования.

4. Дата принятия к учету: имеет ли значение счет бухгалтерского учета.

5. Необходимые условия для вычета НДС в различных хозяйственных операциях:

• при приобретении имущества, оплата работ, услуг;
• при возврате товаров;
• по авансам выданным / полученным;
• при аренде имущества;
• по командировкам.

6. В каких случаях возможно отнесение НДС на затраты.

7. Требования к ведению раздельного учета «входного» НДС.

8. В каких случаях потребуется восстановление «входного» НДС.

9. Применение корректировочных счетов-фактур: типичные ошибки и заблуждения.

10. Как исправить ошибку в расчете налога.

11. Вопросы заполнения налоговой декларации по НДС:

• часто допускаемые ошибки в декларациях по НДС;
• формирование отдельных разделов декларации;
• контрольные соотношения, позволяющие проверить себя при заполнении декларации;
• внесение изменений (уточнений) в декларацию.

12. Арбитражная практика по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС.