Что налоговая ищет на проверке, как пройти многочасовой допрос полиции и другие ужасы налогового контроля. Узнайте о них, пока не стало поздно!
К сожалению, такими словами мне приходится приглашать Вас на продолжение семинара по налоговому планированию. Отчетность по НДС сдана, все ждут результатов. Не стоит расслабляться, если инспектор еще не сообщил о проверке, она не за горами. И лучше сейчас, а не потом к ней подготовиться. Я расскажу вам подробно, как это сделать. Приведу все необходимые нормативные акты и примеры из судебной практики. Мы определим схему проверки и разберем каждый ее элемент, чтобы вы защитили себя как до вынесения результатов проверки, так и после.
И еще… Со времени последней нашей встречи я посетила более 50 городов России. Узнала из первых уст (со мной делились Ваши коллеги – руководители и главбухи, думаю, им можно доверять), что применяла налоговая инспекция во время проверки. Собирала данные от своих информаторов в налоговой и полиции. И получила ужасающие сведения: КОНТРОЛЬ УВЕЛИЧИВАЕТСЯ!!! Планы по проверкам растут, инспекторы подключают полицию даже на проверки малого и среднего бизнеса. НЕПОДГОТОВЛЕННЫМИ НА ПРОВЕРКУ КОНТРОЛЕРЫ НЕ ВЫХОДЯТ!!! Может, пока Вы читаете эту программу, Вашего сотрудника уже допрашивают!
Каждый день поможет сэкономить миллионы, поэтому мы определим пошаговую инструкцию прохождения успешной налоговой проверки. Вы узнаете, как защитить свои права и как добиться отмены результатов проверки.
Я расскажу и неприятные вещи, например, о том, что контролеры могут прийти снова и уже с полицией, что за налоговые недоимки могут посадить. Но еще и о том, что делать, если Вас обвиняют в налоговом преступлении. Конечно, мы коснемся новых проверок цен и рассмотрим мероприятия по выявлению номиналов и собственников бизнеса.
Вы узнаете
- результаты первых проверок по НДС: что нашли, а что не считывает программа;
- почему проверяют именно вас и как подготовиться к проверке;
- изменения 2016-2017 г. первой части Налогового кодекса РФ по налоговым проверкам;
- как проходит камеральная проверка по новым правилам НА ПРЕДПРИЯТИИ;
- механизм выездной проверки, позволяющий защитить бизнес;
- к каким документам инспекторы имеют доступ, а что является коммерческой тайной предприятия;
- что делать, если пришли сотрудники полиции, какие права у вас есть по закону;
- как обжаловать и оспорить акт по результатам налоговой проверки;
- когда могут заблокировать расчетные счета и деятельность предприятия;
- как ФНС проверяет и будет проверять контролируемые сделки (цены, КИК).
Целевая аудитория
Как и прежде, ждем вас на семинаре в таком составе: собственник, финансист, бухгалтер, юрист. Каждый из вас получит инструктаж для прохождения проверки. В этом случае эффективность применения полученных знаний повысится в разы.
РЕЗУЛЬТАТЫ ПЕРВЫХ ПРОВЕРОК ОБНАЛИЧКИ НДС ПРОГРАММОЙ
- Что дали первые проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа и которые остались. Изменения в части проверок в 2016-2018 гг.
ИЗМЕНЕНИЯ 2016-2017 Г. В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ И В НАЛОГОВОМ ПЛАНИРОВАНИИ
- Последствия выхода Федеральных законов от 01.05.2016 г. № 130-ФЗ и 134-ФЗ и др.;
- Раскрытие налоговых тайн и увеличение контроля;
- Признаки, по которым вы узнаете, что к вам придут контролеры. Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;
- Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке;
- Виды налоговых проверок и порядок их проведения;
- Продолжительность проверок и проверяемого периода. Когда и как можно отложить проверку.
КАМЕРАЛЬНАЯ ПРОВЕРКА
- Когда при камеральной проверке могут прийти на предприятие? Какие действия инспекторов неправомерны и как их оспорить?
- Схема камеральной проверки по дням. Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке?
- Инструктаж сотрудников и собственника для успешного прохождения камеральной проверки.
ВЫЕЗДНАЯ ПРОВЕРКА
- Схема выездной проверки по дням. Проверка в налоговой и на предприятии: что предпринять на каждом этапе. Что делать, если позвонил покупатель/поставщик и сообщил о проверке цепочки организаций?
- Встречаем налогового инспектора. Документы, которые должны предъявить инспекторы.
- Процедура проведения проверки: какие документы давать, а какие нет? Что может являться коммерческой тайной предприятия? Какие документы могут истребовать от банка, аудиторов, поставщиков?
- Как проходит выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация?
- Где хранить документы, можно ли передавать налоговикам документы после проверки?
- Если сотрудника вызвали на допрос: как провести инструктаж для бухгалтера, юриста, руководителя, обычного работника? Можно ли изменить показания после допроса?
- Участие в проверке экспертов, полиции, переводчиков. Оспаривание результатов экспертиз.
- Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверке, требование об уплате недоимки, штрафов, пени.
- Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, блокировка расчетного счета – оснований стало больше. Как этого избежать?
- Налоговая, уголовная и административная ответственность: за что и когда грозит?
ОБЖАЛОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК
- Где, когда и как обжаловать результаты налоговой проверки? Жалобы в административном и судебном порядке. Изменения 2016 г.
- Какие разъяснения освобождают налогоплательщика от пени? Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы?
- Что написать в возражениях и при обжаловании: образцы фраз, защищающих организацию.
- Анализ судебных дел по основным схемам. Какие схемы были раскрыты налоговыми инспекторами и какие дела были выиграны налогоплательщиками?
- Проверка прошла успешно? Ждите полицию и контролеров на повторную проверку!
ПРОВЕРКИ ФНС РОССИИ
- Как проходят проверки ценообразования и как подтвердить контролируемые цены: анализ свежей судебной практики.
- Как налоговики ищут собственников российского и оффшорного бизнеса: выигранные и проигранные судебные дела.
ПРОВЕРКИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ
- Как понять, что проходят оперативно-розыскные мероприятия?
- Права собственников и сотрудников компании при проверке. Как себя вести во время обысков, допросов и других следственных мероприятий?
- Какие действия полицейских не являются законными? Как от них защититься?
- Психологическое давление: какие ошибки допускать нельзя. Как бороться со стрессом во время проверки?
- Увеличение уголовной ответственности в 2016 г. Анализ уголовных дел 2015-2016 гг.: количество обвинений в мошенничестве растет.
- Основные виды экономических преступлений. Как избежать уголовной ответственности руководителю, бухгалтеру, юристу?
По окончании семинара выдается Свидетельство об участии в программе.
Эльвира Митюкова
Эксперт
Кандидат экономических наук, лектор ИПБ России.
Заместитель генерального директора и Управляющий партнер консалтинговой компании «Академия успешного бизнеса» (г. Москва).
Победитель всероссийского конкурса «Бухгалтерский оскар».
По данным журнала «Семинар для бухгалтера» Эльвира Митюкова вошла в число лучших лекторов России за 2008 год.
Автор книг по теме налогового планирования, выпущенных крупнейшими издательствами России. Работала в крупных холдингах. Успешно представляла своих клиентов в суде по налоговым спорам. Создала более 60 эффективных схем оптимизации.
Участвовала в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие «белой» бухгалтерии в РФ.
Профессиональная специализация
- Ведение семинаров по налоговым, финансовым и кадровым тематикам.
- Налоговое планирование:
- Построение налоговых схем в соответствии с действующим законодательством в целях оптимизации налогового бремени предприятий. Анализ налоговых и юридических рисков;
- Формирование эффективной налоговой политики предприятий;
- Разработка оптимальных схем взаимодействия предприятий с российскими и зарубежными партнерами. Консультации по обеспечению возврата налогов в сложных ситуациях.
- Консультации по спорным вопросам учета и налогообложения.
Автор книг:
- «Строительство. Бухгалтерский и налоговый учет»;
- «Финансы в условиях кризиса»;
- «Налоговое планирование. Анализ реальных схем»;
- «Налоговые схемы. Как снизить налоги в соответствии с законодательством»;
- «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете»;
- «Типичные ошибки в учете материалов»;
- «Малый бизнес: налоги и отчетность»;
- «Бухгалтерский учет и налогообложение в некоммерческих организациях. Практическое пособие»;
- «Новая бухгалтерская отчетность бюджетных учреждений» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.
Профессиональная специализация:
- Ведение семинаров по налоговым, финансовым и кадровым тематикам;
- Налоговое планирование:
- Аудит;
- Консультации по спорным вопросам учета и налогообложения.
Выполненные проекты:
- Проведение практических семинаров для бухгалтеров и руководителей в Москве и регионах России (более 200 мероприятий);
- Проведение международных семинаров в г. Денизли, Стамбул (Турция), Берлин (Германия) по вопросам оптимизации налогообложения и торговых взаимоотношений России с зарубежными странами;
- Финансовый анализ и налоговое планирование взаимоотношений организаций в холдингах с привлечением иностранного капитала;
- Консультации по бухгалтерскому, налоговому и кадровому учету;
- Экспертиза и написание статей в журнале «Главбух» и отраслевых журналах;
- Публикация статей в журналах «Практическое налоговое планирование», «Расчет», «Московский бухгалтер», «Бухгалтерский учет», «Документы и комментарии», «Бюджетный учет», «Налоги» и др. (более 100 публикаций).
Практический опыт
- Заместитель генерального директора и Управляющий партнер консалтинговой компании «Академия успешного бизнеса» (настоящее время);
- Редактор-эксперт ИД «Главбух».
Кандидат экономических наук, лектор ИПБ России.
Заместитель генерального директора и Управляющий партнер консалтинговой компании «Академия успеш...
Резюме преподавателя
