Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерии, финансовых директоров и руководителей компаний.
Семинар ведет: Рабинович Альмин Моисеевич - главный методолог группы компаний «Энерджи консалтинг», HLB Russian Group. Стаж аудиторско-консультационной и преподавательской деятельности – 20 лет. Руководил аудиторскими и консультационными подразделениями в ЗАО «ЦБА», ЗАО «БДО Юникон» и «ООО «РСМ Топ-аудит». В настоящее время – главный методолог группы компаний «Энерджи консалтинг», HLB Russian Group. Регулярно проводит открытые и корпоративные семинары и вебинары по широкой бухгалтерской и налоговой тематике. Автор более 600 статей и 9 книг, в том числе "НДС: нестандартные решения стандартных ситуаций" и "Мастер-класс для бухгалтерии: расчеты в иностранной валюте и в у.е.", многие из этих публикаций размещены в основных справочно-правовых базах - КонсультантПлюс", "Гарант" и др. Имеет квалификационные аттестаты по общему аудиту, и аудиту бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов.
Программа семинара:
- КОММЕНТАРИЙ К «ЛЕТНИМ» ИЗМЕНЕНИЯМ В НК РФ И ПРИКАЗАХ ФНС.
- Постановление № 1137 в свете статьи 5 НК РФ.
- Электронное «сито» для однодневок.
- Пояснения по льготам – что есть льгота по НДС.
- Скан-копии и сшивы «в законе».
- Новые коды видов операций и электронные формы счета-фактуры.
- Новые правила экспорта в ЕАЭС и за его пределы.
- Планы по дальнейшему изменению расчетов по НДС.
- ИТОГИ И ПЕРСПЕКТИВЫ АВТОПРОВЕРКИ ДЕКЛАРАЦИЙ.
- Статистика и основные причины ошибок.
- Ужесточение алгоритмов проверки с декларации за 3 квартал.
- Как читать автозапросы и отвечать на них.
- Дискуссионные графы книги покупок.
- Уточненная декларация – когда, как, с какими нюансами.
- НАЛОГОВАЯ БАЗА.
- Спорные вопросы определения налоговой базы при реализации работ и услуг; питании работникам; передаче неотделимых улучшений арендодателю; погашении долга неденежным имуществом; нетипичных договорах в условных единицах.
- Передача для собственных нужд – критерии и примеры «скрытого» объекта налогообложения.
- СМР для собственного потребления – неочевидные моменты.
- Уступка прав требования в ситуациях, отсутствующих в ст.155 НК РФ.
- Поступления, связанные с оплатой реализованного – что осталось от ст.162 НК РФ.
- Ставка 0% - экспорт, международная перевозка и др., электронные реестры.
- Дискуссионные моменты восстановления НДС.
- НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ.
- Что надо проверить, чтобы не потерять вычет: как правильно понимать условие «для осуществления облагаемых операций»; законно ли выставлен счет-фактура; вычет при необязательных счетах-фактурах; когда в счете-фактуре может быть завышена сумма НДС; «соответствующие первичные документы» при электронном документообороте; когда не обойтись без бухгалтерской справки.
- «Перенос» вычета в разных ситуациях.
- Вычет по подрядным СМР – конец ли спорам.
- Вычет по основным средствам и НМА – о приоритете специальных норм перед общими.
- Вычет НДС по товарам в пути – как важно знать бухгалтерский учет.
- НДС при авансах у продавца и покупателя в разных ситуациях.
- Вопросы раздельного учета НДС – новые нюансы и акценты 2015-2016 годов.
- НДС, оплаченный налоговым агентом – «иностранный» агент вычитает раньше «арендного» агента.
- НДС КАК НАЛОГОВЫЙ РАСХОД.
- Предъявленный подотчетным лицам.
- Исчисленный по расчетной ставке.
- Начисленный самостоятельно «за свой счет».
- Доначисленный при налоговой проверке.
