Семинар для владельца бизнеса, руководителя организации, главного бухгалтера, финансового менеджера, специалиста по налогообложению, аудитора, юриста, индивидуального предпринимателя.
Джаарбеков С.М. юрист, аудитор, налоговый консультант с опытом реализации консультационных проектов на крупных и средних предприятиях России, автор многочисленных статей и книг по налогообложению
Вопросы налогообложения затрагивают каждое предприятие. В среднем по России каждое предприятие уплачивает примерно 10% от выручки в виде налоговых обязательств. Руководителю, как лицу, которое несет ответственность за все происходящее в компании, необходимо знать самое важное о налогах:
- какие налоги, в каком размере и в какие сроки должно уплачивать предприятие;
- что и как контролирует налоговая инспекция;
- какую ответственность несет предприятие и руководитель организации в случае неуплаты налогов;
- не переплачиваем ли налоги и можно ли снизить налоговые обязательства законными способами.
Эти и другие важные вопросы по налогообложению для руководителя будут рассмотрены на семинаре.
Программа семинара.
1. Налоговая нагрузка.
- Какой уровень налоговой нагрузки должен быть у предприятия.
- Как снизить налоговую нагрузку и каких рисков стоит опасаться.
- Обзор арбитражной практики по налоговым рискам. Данные о налоговой нагрузке из открытых источников.
- Иные налоговые показатели компании.
- Как организовать мониторинг налоговых показателей компании и их сравнение с другими налогоплательщиками (налоговый бенчмаркинг).
2. Обзор основных налогов.
- НДС.
- Налог на прибыль.
- Налог на имущество.
- НДФЛ.
- Взносы в фонды обязательного государственного страхования.
- Ставки, сроки уплаты и представления декларации, порядок расчета, основные льготы.
3. Способы снижения налогов.
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, однодневки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
- Льготные предприятия (упрощенная система налогообложения, ЕНВД, патентная система налогообложения, Сколково, особые и свободные экономические зоны).
- Иные способы налоговой оптимизации.
- Ответственность в связи с применением методов налоговой оптимизации.
4. Ответственность за неуплату налогов поставщиками.
- «Почему я должен отвечать за своего контрагента, который не платит налогов?»
- Как проявить «должную осмотрительность» при выборе поставщиков (перечень требуемых документов, способы проверки, арбитражная практика).
5. Налоговый контроль цен.
- Когда налоговые органы могут проверить цены сделки и какие последствия такой проверки.
- Трансфертное ценообразование.
- Взаимозависимые лица.
- Контролируемые сделки.
- Стоит ли опасаться взаимозависимости.
6. Какие особенности налогообложения в группе взаимозависимых лиц.
- Как оптимизировать финансовое взаимодействие, чтобы не терять на налогах.
- Обзор применяемых сделок в группе компаний (консалтинговые услуги, договор на управление, договор на предоставление персонала, лицензионный договор и роялти, дивиденды, внутригрупповые займы, в том числе беспроцентные, льготная безвозмездная передача внутри группы).
7. Налоговые проверки.
- Налоговые проверки: выездные и камеральные проверки.
- Проверки с участием органов МВД.
- Какие права и обязанности налогоплательщика во время проведения проверки.
- Практика проведения налоговых проверок.
- Как обжаловать решения налоговиков (досудебное урегулирование споров, судебное обжалование).
- Как должна быть организована работа налогового блока, чтобы снизить риски доначислений по налогам.
8. Ответственность за налоговые правонарушения.
- Ответственность, предусмотренная налоговым кодексом России.
- Административная ответственность.
- Ответственность за налоговые преступления по УК РФ.
Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!
