Курс, семинар, тренинг Осмотрительность при выборе контрагента: как ее проявить и документально подтвердить»

Описание программы:

Один из случаев признания налоговой выгоды необоснованной — действия налогоплательщика без должной осмотрительности и осторожности, влекущие за собой взаимодействие с так называемыми «контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязательств».

Возможно, что Вы не работаете с сомнительными контрагентами, но работали ранее. Возможно, Вы даже не подозреваете, что Ваш поставщик работает с Вами через «однодневку»: ведь при большом количестве поставщиков и/или территориальной удаленности нельзя со всеми встретиться лично, чтобы проверить, удостовериться в их «благонадежности».

Знаете ли Вы, что сегодня, согласно требованиям налоговых и судебных органов, именно вашей компании вменяется в обязанность доказывать, что вы проявили должную осмотрительность при выборе поставщика, и подтвердить документально реальность ваших с ним хозяйственных операций. По-другому и официально оспорить в судах огромные недоимки, предъявляемые налоговиками ― сегодня невозможно.

― Каким критериям должен отвечать контрагент, чтобы вы считались осмотрительным при его выборе?

― Как проверить своего контрагента?

― Какие есть подходы в судебной практике по данному вопросу?

На эти и другие вопросы Вы получите ответы на семинаре.

1. Требования российского законодательства

• Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»

• Арбитражный суд, Министерство финансов и ФНС РФ о проявлении должной осмотрительности

2. Управление риском взаимодействия с контрагентами.

3. Анализ надежности контрагентов и безопасности коммерческих предложений.

• Перечень документов, которые контрагент обязан предоставить. Проверка их подлинности

• Проверка налоговой лояльности контрагента

• Практика проверки дисквалифицированных лиц

• Деловая репутация контрагента

• Арбитражная история контрагента

• Анализ ФХД деятельности контрагента

• Не банкрот ли наш контрагент?

4. Регламентация процедур выбора контрагентов и взаимоотношения с ними.

• Внутренние регламенты

• Проведение внутреннего конкурса (тендера) при выборе контрагента