Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, бухгалтеров, аудиторов, налоговых консультантов, финансовых директоров, юристов, руководителей организаций и других заинтересованных лиц.
Семинар ведет: Механикова Ирина Марковна - практикующий аттестованный аудитор с 1995 года. Опыт налогового планирования, участие в налоговых спорах, подготовка заключений и рекомендаций по спорным вопросам налогообложения. Многолетний опыт проведения аудиторских проверок. Активно представляет интересы налогоплательщиков в налоговых органах. Автор публикаций по бухучету и налогообложению в ведущих специализированных изданиях издательства «АКТИОН-МЕДИА». Преподаватель курсов повышения квалификации для аудиторов профессиональных бухгалтеров и налоговых консультантов.
- Налоговый Кодекс и налоговые агенты (функции ,обязанность, ответственность).
- Правила исчисления и уплаты налога с доходов иностранной компании налоговыми агентами (Налоговые агенты - источники выплаты дохода).
- Особенности оформления договорных отношений с иностранными организациями.
- Сложности в квалификации определения «источник дохода» и «источник выплаты».
- Выполнение функций налогового агента в отношении выплат иностранной организации по доходам, не относящимся к постоянному представительству, и когда организация не становятся налоговым агентом?
- О налогообложении налогом на прибыль доходов иностранной организации от реализации недвижимого имущества, находящегося в РФ, если налоговый агент не удержал налог.
- Налогообложение при наличии международных соглашений и форма документа, подтверждающего местонахождение иностранного партнера.
- Расчеты с иностранными учредителями и налогообложение дивидендов.
- Сертификат резидентства иностранного партнера – электронный и бумажный вид, когда апостиль не нужен.
- О проставлении апостиля и легализации справки о подтверждении резидентства в РФ для представления в налоговые органы Республики Казахстан.
- Кто может заявить о возврате переплаты по налогу на доходы иностранной фирмы.
- Отчетность налогового агента.
- Разъяснения ФНС России по вопросу налогообложения доходов резидентов СНГ и ЕАЭС (в том числе в виде премий за выполнение условий договора поставки товаров).
- Услуги иностранных перевозчиков и экспедиторов: когда российский клиент становится налоговым агентом.
- Налогообложение доходов иностранной компании по договору международной перевозки.
- Иностранный перевозчик ведет деятельность в РФ через постоянное представительство.
- Иностранный перевозчик не ведет деятельность в РФ.
- Лизинговая компания как налоговый агент по импортному контракту.
- Упрощенцы в роли налоговых агентов.
- Подразделение за рубежом: зачет сумм налогов, уплаченных за границей, документальное их подтверждение, предельная сумма налога, подлежащая зачету, отчетность.
- Когда нельзя зачесть иностранный налог на прибыль.
- Налоговые агенты по НДС при расчетах с иностранными организациями.
- Специальный порядок определения места оказания работ и реализации услуг, и когда российская организация выступает в роли налогового агента.
- Как налоговому агенту рассчитать налоговую базу и определить ставку НДС при покупке товаров (работ, услуг) у иностранной организации.
- Специфика выставления (оформления) счетов-фактур налоговым агентом (в том числе по авансам) и отражения в книге покупок и продаж.
- Правила исчисления, сроки уплаты и момент принятия НДС к вычету налоговыми агентами (в том числе оплаты НДС за счет собственных средств ).
- Как налоговому агенту принять НДС к вычету при покупке товаров (работ, услуг) у иностранцев через посредника.
- Как принять НДС к вычету при расторжении налоговым агентом договора и возвращении товаров иностранной организации.
- Выставление (оформление счетов-фактур, сроки и порядок уплаты НДС при реализации налоговым агентом товаров ( работ, услуг) иностранной организации по посредническим договорам.
- Иностранец простил долг: что с НДС у налогового агента.
- О применении НДС в отношении оказываемых иностранной организацией услуг по организации перевозки товаров, вывозимых из РФ на территорию иностранного государства.
- Определение базы по НДС при приобретении услуг у исполнителя - иностранного лица (оплата услуг в валюте ).
- Приобретение услуг через российского посредника.
- Налоговые права и обязанности арендатора государственного и муниципального имущества, как налогового агента по НДС.
- Как составить и сдать декларацию по НДС налоговому агенту, являющемуся и не являющемуся плательщиком НДС.
- Об исполнении обязанности налогового агента от оказания услуг на территории Евразийского экономического союза ( ЕАЭС).
- Международные выставки: вопросы налогообложения.
- Услуги по организации международных выставок - рекламные услуги.
- Приобретение рекламных услуг представительством российской организации.
- Порядок уплаты НДС.
- Уплата НДС иностранной организацией.
- Исчисление и уплата НДС налоговым агентом (российской организацией).
Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!
