Курс, семинар, тренинг Доходы и расходы: комплексный анализ с точки зрения НДС и налога на прибыль. Перспективы 2016 года

Программа семинара.

1. Анализ планируемых изменений 2016 года.

2. Дата признания доходов и расходов при исчислении налога на прибыль.

3. Случаи, когда обязанность по начислению НДС не совпадает с моментом признания доходов от реализации по налогу на прибыль.

4. Если документы поступили с опозданием - отражение в учете, порядок исчисления налога на прибыль и НДС. Применение ст. 54 НК РФ: порядок исправления «ошибок» в налоговом учете.

5. Риски, связанные с несвоевременным отражением хозяйственных операций.

6. Уточненная декларация: право и обязанность? Проблема выбора: уточнять или не уточнять?

7. Особенности признания отдельных видов доходов:

• доходы длительного периода: распределять или признать единовременно; момент определения налоговой базы по НДС;
• безвозмездные поступления: деньги и имущество от учредителей; «скрытые» доходы; можно ли воспользоваться вычетом НДС;
• штрафы, пени, неустойки: период признания затрат; НДС-последствия;
• проценты: когда и сколько; подводные камни раздельного учета входного НДС у заимодавца;
• возмещаемые расходы: доход или не доход? Как быть с НДС?

8. Особенности признания отдельных видов расходов:

9. Расходы прямые и косвенные: типичные ошибки, которые приводят к доначислениям.

10. Расходы без доходов: учитывать в периоде возникновения, или перенести в доходные периоды.

11. Оцениваем риски и последствия. Как быть с вычетом по НДС?

12. Дебиторская задолженность: когда долг становится безнадежным. Как повлияли поправки в ГК РФ.

13. Расходы на ремонт и модернизацию основных средств, в том числе арендованных.

14. Где таится недоимка по НДС? Что необходимо учесть для того чтобы при проверке не сняли расходы и вычет по НДС.

15. Прочие расходы: расходы на рекламу, представительские расходы, расходы на лицензии и взносы в СРО, расходы на обеспечение нормальных условий труда.

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!

Стоимость участия: 8900 рублей

Скидки: более одного участника от компании – скидка 10%, постоянным клиентам компании – скидка 20%.

В стоимость включены раздаточные материалы по теме семинара, питание, комплекты для записей.

г. Москва, ул. Бутырская, д.76, стр.1, бизнес-центр «Дмитровский», 6 этаж (м. «Дмитровская»).

Заявки на участие и дополнительная информация по тел. (495) 517-15-97 , 510-42-90