Курс, семинар, тренинг Декларация по НДС: работа над ошибками

Семинар ведет: Климова Марина Аркадьевна – независимый консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения и трудового права. Опыт консультирования более 14 лет. Кандидат экономических наук. Автор более 80 книг и более 300 публикаций, включенных в правовую базу системы «КонсультантПлюс», более 60 публикаций, включенных в правовую базу системы «Гарант». Программа семинара: 1. Типичные ошибки в декларациях по НДС: опыт новой отчетности. 2. Как проверяется декларация? Сколько времени будет длиться проверка? Что вправе запрашивать налоговая инспекция у налогоплательщика в рамках «камералки» расширенной декларации? При каких обстоятельствах следует, а когда полезно подать «уточненку»? В каких случаях налоговики могут приостановить операции по счетам налогоплательщика в ходе проверки декларации по НДС? В каких случаях проверяющие могут прийти на предприятие в рамках камеральной проверки? 3. Структура декларации: какие разделы дὀлжно заполнять? Проверяем себя: новая декларация коварна. 4. Новые разделы декларации: критичные и простительные ошибки, строки, о которых можно не беспокоиться. Как не допустить ошибок в дальнейшем, чтобы следующая отчетность далась легче? Анализ разделов: • «8. Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период»; • «9. Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период»; • Приложений к ним; • «10. Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур»; • «11. Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур». 5. Специфика заполнения раздела 7 «Операции, не подлежащие налогообложению». Проблема выставления счетов-фактур налогоплательщиками, ведущими деятельность, предусмотренную ст. 149 НК РФ. Новые разъяснения налоговых органов и высших судов. 6. Раздел 12 «Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 НК РФ» - для тех, кто не должен был выставлять счета-фактуры, но сделал это, выделив налог. Новый закон для «упрощенцев» определил судьбу НДС, выставленного покупателю. Сложности с вычетом у контрагента, возникшие «благодаря» новой декларации. 7. Четвертый квартал и 2016 год: что нельзя упустить: • коды видов операций – старые, новые и еще новее; • нумерация счетов-фактур – наученные горьким опытом; • новые приоритеты в других показателях счетов-фактур; • новые электронные счета-фактуры; • новые условия вычета и восстановления НДС; • ключевые особенности ведения книги покупок, книги продаж по-новому; • риски и специфика посредничества (особенности выставления счетов-фактур и документооборота по договорам комиссии, агентирования, транспортной экспедиции, при выполнении услуг застройщика; особенности ведения журнала учета счетов-фактур; проверка благонадежности контрагента; договорная работа с целью упрощения отчетности по НДС).