Для успешной работы предприятия необходимо правильно выбрать подход к процессу управления финансами. Четко выстроенная система финансового управления позволяет снизить экономические риски компании.
На семинаре вы узнаете, как управлять затратами и денежными потоками предприятия, как решить стратегические и тактические задачи управления финансами, научитесь управлять налогами организации, а так же производить оценку инвестиционных решений.
В результате обучения вы:
- научитесь управлять финансовыми потоками компании
- сможете формировать систему требований к показателям управленческой отчетности
- освоите методы постановки управленческого учета, финансовой отчетности и налогообложения
- изучите методы налогового планирования
- сможете произвести оценку инвестиционных решений и рассчитать коэффициент их доходности
- разберете возможные решения по выбору альтернативных проектов
День 1
Принципы и организация финансового управления в компании
- Принципы построения и назначение финансовой структуры организации. Модели финансовой структуры организации
- Финансовый менеджмент в системе управления организацией
- уровни финансового управления
- технология принятия финансовых решений
- финансовая модель
- Основные элементы финансового управления. Управление капиталом, активами, финансовым положением, финансовыми результатами, денежными потоками, финансовым циклом
- Управление взаимосвязями с контрагентами — учредителями, покупателями и др.
- Методики формирования показателей, используемых для оценки эффективности различных субъектов управления
- Виды моделей финансового управления
- управление выживанием и управление развитием
- модели создания корпоративной стоимости (Shareholder Value)
- процессно-ориентированное управление (Activity-based management)
- формирование и выбор модели финансового управления
Практикум: обоснование способов финансирования организации. Расчет и идентификация аналитических показателей на примере хозяйственной ситуации. Выбор ответственных и обоснование мероприятий, ориентированных на управление динамикой отдельных финансовых показателей
День 2
Учетно-аналитическое обеспечение процессов управления
- Управление взаимосвязями с контрагентами — учредителями, покупателями и др.
- Методики формирования показателей, используемых для оценки эффективности различных субъектов управления
- Понятие учетных систем
- Виды учетных систем, организуемых на предприятии — финансовый бухгалтерский учет, налоговый учет, управленческий учет, оперативно-технический учет
- Методология формирования показателей бухгалтерской финансовой отчетности и порядок их использования для целей управления
- Организация управленческого учета
- финансовая и маркетинговая модели управления доходами
- модель управления расходами
- критерии достаточности управленческих решений
- особенности использования процедур калькулирования для целей бухгалтерского учета и целей финансового менеджмента
- методы распределения косвенных затрат
- метод расчета затрат по процессам (Activity Based Costing)
- условность и слабая точность традиционно используемых показателей рентабельности бизнеса. Способы преодоления такой условности
- методики формирования модели текущей оценки влияния на рентабельность бизнеса каждого управленческого решения принимаемого и реализуемого в организации
Практикум: формирование учетной модели хозяйственных процессов по ограниченным данным. Оценка права управленческого решения на принятие к исполнению и обоснование его достаточности
День 3
Управление налогами
- Перспективы и направления в реформирования налоговой системы на 2014 г.
- Понятие налоговой выгоды в соответствии с позицией Высшего арбитражного суда
- Контроль налоговых органов над поступлением НДС. Налоговые вычеты
- Критерии признания расходов. Виды расходов организаций, находящиеся в зоне риска
- Налоговая стратегия компании
- Методы налогового планирования
- Целесообразность применения упрощенной системы налогообложения
- Ответственность организаций за нарушения налогового законодательства
Инвестиционные решения
- Классификация инвестиционных проектов
- Экономическая оценка инвестиционных предложений
- Коэффициент доходности инвестиций. Внутренняя норма рентабельности (IRR)
- Денежные потоки
- Решения по выбору альтернативных проектов. Оценка инвестиционных решений
- Риски и неопределенности
- Моделирование
День 4
Управление налогами
- Перспективы и направления в реформирования налоговой системы на 2014 и плановый период 2015–2016 гг.
- Налоговая стратегия и налоговая политика компании
- Налоговая нагрузка (налоговое бремя)
- Налоговое планирование как метод оптимизации налоговой нагрузки
- Налоговые риски. Управление налоговыми рисками
- Понятие налоговой выгоды в соответствии с позицией Высшего арбитражного суда
- Критерии признания расходов. Виды расходов организаций, находящиеся в зоне риска
- Налоговое администрирование и налоговый контроль. Концепция выездных налоговых проверок
- Самооценка налоговых рисков
Гейзер Алла Альфредовна
Кандидат экономических наук, МВА, консультант по бухгалтерскому учету, главный бухгалтер
Профессиональный опыт
- 2001 – н.в. — Консалтинговые проекты по постановке, трансформации и реформированию бухгалтерского и управленческого учета, проекты по организации системы управления
- 1996 – 1999 — ЗАО «Томская электротехническая компания», главный бухгалтер
- 1992 – 1996 — ООО «ИМАКС», главный бухгалтер
Профессиональные компетенции
- Разработка и внедрение систем управленческого и финансового учета компании
- Внедрение систем бухгалтерской финансовой отчетности
- Оценка инвестиционных проектов
Клиенты
ООО «Востокгазнефтесрой», ООО «Санджиклес», ОАО «Томское пиво», ОАО «Томскнефтегаз-геология», Томский территориальный институт профессиональных бухгалтеров, Агентство США по международному развитию USAID, Министерство энергетики РФ, Канадский институт природоресурсного права, Политехнический институт Южной Альберты
Преподавательская деятельность
- 2006 – н.в. — Санкт-Петербургский государственный университет путей сообщения, преподает курсы «Бухгалтерский (финансовый) учет», «Бухгалтерский (управленческий) учет», «Бухгалтерский учет для руководителей», «Бюджетирование»
- 2006 – 2010 — директор Центра МВА Высшей школы бизнеса Томского государственного университета
- 1999 – 2010 — Томский государственный университет, преподает курсы «Бухгалтерская финансовая отчетность», «Международные стандарты финансовой отчетности», «Инвестиции», «Иностранные инвестиции»
- 1990 – 1999 — Томский университет систем управления и радиоэлектроники
Выступления и публикации
Монография «Инвестиции в инновационные образовательные программы» в издательстве Санкт-Петербургской академии управления и экономики
Образование
- 1985 – 1990 — Томский государственный университет, экономический факультет, экономист
- 2006 – 2008 — Томский государственный университет, Высшая школа бизнеса, Master of Business Administration (MBA)
- 2002 — квалификационный аттестат преподавателя по программе подготовки и аттестации профессиональных бухгалтеров Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России № 132559, протокол 3 от 27.03.2002, продлен решением Президентского Совета ИПБ России N 11 от 05.12.2008г.
- 2004 — квалификационный аттестат профессионального бухгалтера по МСФО Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России N175973, протокол N12 от 27.12.2004г., квалификация – главный бухгалтер, бухгалтер эксперт (консультант) по международным стандартам финансовой отчетности
Федоров Егор Александрович
Кандидат экономических наук, профессор, действительный член Института дипломированных финансовых менеджеров Великобритании, финансовый консультант во Внешнеэкономической ассоциации
Профессиональный опыт
- 1989 – н.в. — Главный бухгалтер, финансовый директор в производственных, строительных, транспортных деревообрабатывающих и экспортно-импортных компаниях
- 2002 – 2004 — Руководитель работ по договорам с Министерством путей сообщения РФ, ОАО «Российские железные дороги»
Профессиональные компетенции
- Организация учетно-аналитического обеспечения процессов управления
- Моделирование финансового управления
- Управленческий учет
- Бюджетирование
- Разработка системы KPI
Клиенты
Газпром, Славнефть, Триколор
Преподавательская деятельность
- 1992 – 2002 — Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов
- 1992 – н.в. — Высшая экономическая школа Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, преподает курсы «Финансовый менеджмент», «Управленческий учет», «Бюджетирование», «Бухгалтерский финансовый учет», «Трансформация отчетности», «Управленческий учет и контроллинг», «Финансовый анализ»
- 2002 – н.в. — Петербургский государственный университет путей сообщения, заведующий кафедрой «Бухгалтерский учет и аудит», преподает курсы «Особенности бухгалтерского учета на железнодорожном транспорте» «Международные стандарты финансовой отчетности»
Выступления и публикации
- Автор более 10 учебных пособий и монографий
Образование
- 1989 — Ленинградский ордена Трудового Красного Знамени финансово-экономический институт имени Н.А. Вознесенского, специальность бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности
Баранова Лариса Гурьевна
Кандидат экономических наук, доцент
Профессиональный опыт
- 1989 – н.в — налоговый консультант в производственных, строительных, транспортных и экспортно-импортных компаниях: корпорация «Грузомобиль», «Газпром», «Петербургский Метрополитен», филиалы ОАО «Российские железные дороги», Военно-Медицинская академия и др.
- 1991 – 2001 — аудиторская деятельность по проверке предприятий Санкт-Петербурга: «Светоч», завода по переработке пластмасс имени «Комсомольской правды», «Чупа-Чупс» и др.
Профессиональные компетенции
- Организация налогообложения в связи с изменениями в налоговом законодательстве
- Оптимизация налогообложения
- Аудит налогообложения
- Бухгалтерский аудит
Преподавательская деятельность
- 1978 – н.в. — Ленинградский финансово-экономический институт
- 1989 – н.в. — Высшая экономической школа Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, преподает курсы «Налогообложение юридических и физических лиц», «Налоговая политика», «Аудит»
- 1989 – н.в. — Учебно-методический центр Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, преподает курсы повышения квалификации профессиональных бухгалтеров и аудиторов
- 2000 – н.в. — Петербургский государственный университет путей сообщения, преподает курсы «Международные стандарты аудита», «Аудит налогообложения» «Налоги и налогообложение», «Аудит», «Международные стандарты аудита»
Выступления и публикации
Автор учебников, учебных пособий, коллективных монографий. Автор специализированных статей в журналах «Финансы», «Предпринимательство Петербурга», «Налогообложение, учет и отчетность в страховых компаниях»
Образование
- 1970 — Ленинградский финансово-экономический институт, финансы и кредит
- 1999 — США, Баренц групп, налоговое администрирование
- Ежеквартально – Институт независимых социально-экономических исследований, бухгалтерский учет и налогообложение
Старицына Ксения Анатольевна
ACCA, эксперт в области бухгалтерского и налогового учета, аудита, налогового планирования
Профессиональный опыт
- 2011 – н.в. — ООО «Консалтинговая фирма «Партнеры и Боровков», партнер, руководитель бухгалтерской и налоговой практики
- 2010 – 2011 — Холдинг «Платонов и Партнеры», ведущий консультант-бухгалтер
- 2009 – 2010 — ФГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный университет», бухгалтер контрольно-налогового отдела
- 2008 – 2009 — ЗАО «СУ-12 «Трест 32», бухгалтер
- 2007 – 2008 — ООО «РосМетПродукт», бухгалтер-экономист
Профессиональные компетенции
- Ведение бухгалтерского и налогового учета в компаниях, занимающихся разными видами деятельности (торговля, производство, услуги, бюджетные учреждения)
- Разработка и внедрение моделей, направленных на оптимизацию налогообложения
- Постановка работы бухгалтерской службы
- Подбор персонала (бухгалтер, налоговый консультант, финансовый директор)
- Контроль над финансами компании
- Преподавательская деятельность в сферах бухгалтерии, налогов и финансов, МСФО, обучения персонала
- Проведение финансово-экономического анализа
Клиенты
«Консалтинговая фирма «Партнеры и Боровков», «Электронмаш», ГК «МОБИЛЕ», «АФ-Скай», «Спрокет», «ХиТ», «Альтер-Эго», «СТ-Дент», «Амадина», «Ньютонью», «Вирул», «РострПромМарин», «За границу за рулем», «Специалист», ООО «Селеста» и др.
Выступления и публикации
- Методы осуществления налогового планирования на предприятии // Материалы 15-ой международной конференции молодых ученых экономистов «Предпринимательство и реформы в России»
- Методика налогового планирования, способы расчета и анализа налоговой нагрузки // Материалы 16-ой международной конференции молодых ученых экономистов «Предпринимательство и реформы в России»
- Журнал «Бухгалтер и закон», основные принципы налогового учета, риски налогового планирования, снижение налогового бремени при продаже доли в уставном капитале
- Журнал «Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях», проблемы перехода на уплату страховых взносов
- Журнал «Бухгалтерский учет», проблемы организации налогового учета в бюджетных учреждениях, правовое регулирование налоговой нагрузки холдинга
- Автор статьи в журнале «Бизнес-Информ»
Преподавательская деятельность
- 2013 – н.в. — «Moscow Business School», семинар «Финансовый директор», сектор по бухгалтерии и налогам
- 2010 – 2012 — ФГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный университет», аудит, налоговый учет
Образование
- 2010 — Сертификат ACCA DipIFR (rus)
- 2009 — Санкт-Петербургский государственный университет, экономический факультет
Эйдельсон Михаил Семенович
Эксперт-практик в области финансов
Профессиональный опыт
- 2012 – н.в. — ЗАО «Сапран групп», руководитель группы методологии
- 2009 – 2012 — ЗАО «БДО Юникон бизнес солюшнс», менеджер практики бизнес-решений SAP
- 2008 – 2009 — группа компаний «Термекс», корпоративный контролер
- 2007 – 2008 — ООО «БДО Юникон консалтинг», менеджер практики управления финансами
- 2005 – 2007 — ГК «СТИС» (ООО «Стройстекло»), финансовый директор
- 2004 – 2005 — ООО «БДО Юникон консалтинг», менеджер проекта, ведущий консультант
- 2003 – 2004 — ОАО «Технорос», финансовый директор
- 2002 – 2003 — ОАО «Компания Кузбассуголь», зам. начальника финансового управления
- 1999 – 2002 — The Mega Group, Inc., финансовый директор
- 1994 – 1998 — Eagle Plus of Virginia, Inc., управляющий портфелем, аналитик, консультант
Профессиональные компетенции
- Стратегическое финансовое планирование, управление инвестициями
- Организация оперативного управления финансами и контроля затрат, процессов учета и отчетности
- Бизнес-консультирование и системная интеграция
- Консалтинг в сфере повышения эффективности, оздоровления и реструктуризации бизнеса, организации финансового управления, систем бюджетирования и контроллинга, построения инструментов для поддержки управленческих и инвестиционных решений
- Управление проектами и проектными программами в области управленческого и ИТ-консалтинга
- Постановка профессионального финансового управления, обеспечение условий для снижения издержек, оптимизация финансовой функции организации
- Организация систем управленческого и бухгалтерского учета, а также общих центров обслуживания по учетной и казначейской функциям
Образование
- 1995 – 1999 — Virginia Commonwealth University, финансы
- 1986 – 1992 — Санкт-Петербургский технологический институт, промышленная микробиология
