Под руководством и ответственностью финансового директора находится распределение финансовых потоков организации, а также обеспечение акционеров и собственников информацией, необходимой для принятия верных управленческих решений.
Посетив семинар, вы научитесь управлять налоговой стратегией компании, изучите принципы организации финансового управления, получите инструменты для оценки инвестиционных решений, а также организации систем бюджетирования и контроллинга.
В результате обучения вы:
- изучите основные этапы построения системы управления финансами компании
- получите комплекс практических инструментов разработки и оптимизации систем управленческого учета, финансового планирования и бюджетирования и контролинга
- изучите вопросы управления финансовыми потоками компании
- освоите методы постановки бюджетного управления, управленческого учета, финансовой отчетности и налогообложения
- научитесь формулировать систему требований к показателям управленческой отчетности с целью формирования информационной базы при принятии управленческих решений
День 1
Роль финансового директора в компании
- Роль финансового директора в современной компании. Общий блок компетенций финансового директора. Триада финансовых решений
- Задачи и роли финансового директора компании в зависимости от стадии развития компании. Как формируется структура и функционал финансовой службы по мере роста предприятия
- Тенденции в развитии ФЭС и трансформация функций финансовой службы. Функции и структура построения ФЭС в российских компаниях
- Внедрение системного взаимодействия финансовой службы и других подразделений
- Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии
Управленческие навыки для финансового директора
- Ситуационное руководство финансовым отделом. Постановка задач. «Золотые правила руководителя». Использование обратной связи для контроля точности понимания задачи сотрудником
- Мотивация сотрудников. Факторы, влияющие на производительность труда. Нормирование труда
- Делегирование полномочий. Правила делегирования. Ловушка «обратного делегирования» - как не делать за подчинённых их работу?
Практикум:
- Кейс «Диагностика собственного управленческого стиля»
- Кейс «Постановка задач»
Оптимизация работы финансовой службы
- Оптимизация бизнес-процессов в финансовой службе. Функциональная матрица. Революционный метод оптимизации работы ФЭС. 7 ключевых компетенций
- Технологические принципы выстраивания и оптимизации структуры ФЭС. Карточка рабочего места сотрудника. Обеспечение работы ФЭС. Положения, инструкции и регламенты. Примеры регламентов «Положение о ФЭС»
- Результативная финансовая служба. Продукты финансовых служб. Что и для кого мы создаем?
- Оценка и обеспечение эффективности работы финансовой службы. Критерии оценки сотрудника и службы в целом. Учет работы службы и соответствующая отчетность. Обеспечение оперативности
- Нефинансовые факторы создания стоимости компании и компетенции ФЭС
Практикум: Кейс «Разработка плана внедрения регулярного менеджмента в ФЭС».
День 2
Принципы и организация финансового управления компании
- Принципы построения и назначение финансовой структуры организации. Модели финансовой структуры организации
- Финансовый менеджмент в системе управления организацией
- уровни финансового управления
- технология принятия финансовых решений
- финансовая модель
- Основные элементы финансового управления. Управление капиталом, активами, финансовым положением, финансовыми результатами, денежными потоками, финансовым циклом
- Управление взаимосвязями с контрагентами — учредителями, покупателями и др.
- Методики формирования показателей, используемых для оценки эффективности различных субъектов управления
- Виды моделей финансового управления
- управление выживанием и управление развитием
- модели создания корпоративной стоимости (Shareholder Value)
- процессно-ориентированное управление (Activity-based management)
- формирование и выбор модели финансового управления
Практикум: Обоснование способов финансирования организации. Расчет и идентификация аналитических показателей на примере хозяйственной ситуации. Выбор ответственных и обоснование мероприятий, ориентированных на управление динамикой отдельных финансовых показателей.
День 3
Учетно-аналитическое обеспечение процессов управления
- Управление взаимосвязями с контрагентами — учредителями, покупателями и др.
- Методики формирования показателей, используемых для оценки эффективности различных субъектов управления
- Понятие учетных систем
- Виды учетных систем, организуемых на предприятии — финансовый бухгалтерский учет, налоговый учет, управленческий учет, оперативно-технический учет
- Методология формирования показателей бухгалтерской финансовой отчетности и порядок их использования для целей управления
- Организация управленческого учета
- финансовая и маркетинговая модели управления доходами
- модель управления расходами
- критерии достаточности управленческих решений
- особенности использования процедур калькулирования для целей бухгалтерского учета и целей финансового менеджмента
- методы распределения косвенных затрат
- метод расчета затрат по процессам (Activity Based Costing)
- условность и слабая точность традиционно используемых показателей рентабельности бизнеса. Способы преодоления такой условности
- методики формирования модели текущей оценки влияния на рентабельность бизнеса каждого управленческого решения принимаемого и реализуемого в организации
Практикум: Формирование учетной модели хозяйственных процессов по ограниченным данным. Оценка права управленческого решения на принятие к исполнению и обоснование его достаточности.
День 4
Управление налогами
- Перспективы и направления в реформирования налоговой системы на 2014 и плановый период 2015–2016 г.г.
- Налоговая стратегия и налоговая политика компании
- Налоговая нагрузка (налоговое бремя)
- Налоговое планирование, как метод оптимизации налоговой нагрузки
- Налоговые риски. Управление налоговыми рисками
- Понятие налоговой выгоды в соответствии с позицией Высшего арбитражного суда
- Критерии признания расходов. Виды расходов организаций, находящиеся в зоне риска
- Налоговое администрирование и налоговый контроль. Концепция выездных налоговых проверок
- Самооценка налоговых рисков
День 5
Бюджетирование и контроллинг
- Организация бюджитирования, как разновидности финансового управления. Модель бюджетного управления
- Система бюджетов организации: структура и взаимосвязь, принципы консолидации бюджетов, методология и техника формирования отдельных бюджетов. Полная и упрощенная система бюджетов. Система отчетов об исполнении бюджета
- Содержание и порядок формирования бюджетного регламента
- Организация контроллинга, как системы управления управлением. Моделирование организации бизнеса в контроллинге. Контроллинг и модели корпоративного управления
- Разработка системы показателей эффективности деятельности по подразделениям и по направлениям. Система сбалансированных показателей (Balanced Scorecard) финансовый бухгалтерский учет, налоговый учет, управленческий учет, оперативно-технический учет
- Методология формирования показателей бухгалтерской финансовой отчетности
- Организация управленческого учета
Гейзер Алла Альфредовна
Кандидат экономических наук, МВА, консультант по бухгалтерскому учету, главный бухгалтер
Профессиональный опыт
- 2001 – н.в. — Консалтинговые проекты по постановке, трансформации и реформированию бухгалтерского и управленческого учета, проекты по организации системы управления
- 1996 – 1999 — ЗАО «Томская электротехническая компания», главный бухгалтер
- 1992 – 1996 — ООО «ИМАКС», главный бухгалтер
Профессиональные компетенции
- Разработка и внедрение систем управленческого и финансового учета компании
- Внедрение систем бухгалтерской финансовой отчетности
- Оценка инвестиционных проектов
Клиенты
ООО «Востокгазнефтесрой», ООО «Санджиклес», ОАО «Томское пиво», ОАО «Томскнефтегаз-геология», Томский территориальный институт профессиональных бухгалтеров, Агентство США по международному развитию USAID, Министерство энергетики РФ, Канадский институт природоресурсного права, Политехнический институт Южной Альберты
Преподавательская деятельность
- 2006 – н.в. — Санкт-Петербургский государственный университет путей сообщения, преподает курсы «Бухгалтерский (финансовый) учет», «Бухгалтерский (управленческий) учет», «Бухгалтерский учет для руководителей», «Бюджетирование»
- 2006 – 2010 — директор Центра МВА Высшей школы бизнеса Томского государственного университета
- 1999 – 2010 — Томский государственный университет, преподает курсы «Бухгалтерская финансовая отчетность», «Международные стандарты финансовой отчетности», «Инвестиции», «Иностранные инвестиции»
- 1990 – 1999 — Томский университет систем управления и радиоэлектроники
Выступления и публикации
Монография «Инвестиции в инновационные образовательные программы» в издательстве Санкт-Петербургской академии управления и экономики
Образование
- 1985 – 1990 — Томский государственный университет, экономический факультет, экономист
- 2006 – 2008 — Томский государственный университет, Высшая школа бизнеса, Master of Business Administration (MBA)
- 2002 — квалификационный аттестат преподавателя по программе подготовки и аттестации профессиональных бухгалтеров Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России № 132559, протокол 3 от 27.03.2002, продлен решением Президентского Совета ИПБ России N 11 от 05.12.2008г.
- 2004 — квалификационный аттестат профессионального бухгалтера по МСФО Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России N175973, протокол N12 от 27.12.2004г., квалификация – главный бухгалтер, бухгалтер эксперт (консультант) по международным стандартам финансовой отчетности
Федоров Егор Александрович
Кандидат экономических наук, профессор, действительный член Института дипломированных финансовых менеджеров Великобритании, финансовый консультант во Внешнеэкономической ассоциации
Профессиональный опыт
- 1989 – н.в. — Главный бухгалтер, финансовый директор в производственных, строительных, транспортных деревообрабатывающих и экспортно-импортных компаниях
- 2002 – 2004 — Руководитель работ по договорам с Министерством путей сообщения РФ, ОАО «Российские железные дороги»
Профессиональные компетенции
- Организация учетно-аналитического обеспечения процессов управления
- Моделирование финансового управления
- Управленческий учет
- Бюджетирование
- Разработка системы KPI
Клиенты
Газпром, Славнефть, Триколор
Преподавательская деятельность
- 1992 – 2002 — Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов
- 1992 – н.в. — Высшая экономическая школа Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, преподает курсы «Финансовый менеджмент», «Управленческий учет», «Бюджетирование», «Бухгалтерский финансовый учет», «Трансформация отчетности», «Управленческий учет и контроллинг», «Финансовый анализ»
- 2002 – н.в. — Петербургский государственный университет путей сообщения, заведующий кафедрой «Бухгалтерский учет и аудит», преподает курсы «Особенности бухгалтерского учета на железнодорожном транспорте» «Международные стандарты финансовой отчетности»
Выступления и публикации
- Автор более 10 учебных пособий и монографий
Образование
- 1989 — Ленинградский ордена Трудового Красного Знамени финансово-экономический институт имени Н.А. Вознесенского, специальность бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности
Баранова Лариса Гурьевна
Кандидат экономических наук, доцент
Профессиональный опыт
- 1989 – н.в — налоговый консультант в производственных, строительных, транспортных и экспортно-импортных компаниях: корпорация «Грузомобиль», «Газпром», «Петербургский Метрополитен», филиалы ОАО «Российские железные дороги», Военно-Медицинская академия и др.
- 1991 – 2001 — аудиторская деятельность по проверке предприятий Санкт-Петербурга: «Светоч», завода по переработке пластмасс имени «Комсомольской правды», «Чупа-Чупс» и др.
Профессиональные компетенции
- Организация налогообложения в связи с изменениями в налоговом законодательстве
- Оптимизация налогообложения
- Аудит налогообложения
- Бухгалтерский аудит
Преподавательская деятельность
- 1978 – н.в. — Ленинградский финансово-экономический институт
- 1989 – н.в. — Высшая экономической школа Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, преподает курсы «Налогообложение юридических и физических лиц», «Налоговая политика», «Аудит»
- 1989 – н.в. — Учебно-методический центр Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, преподает курсы повышения квалификации профессиональных бухгалтеров и аудиторов
- 2000 – н.в. — Петербургский государственный университет путей сообщения, преподает курсы «Международные стандарты аудита», «Аудит налогообложения» «Налоги и налогообложение», «Аудит», «Международные стандарты аудита»
Выступления и публикации
Автор учебников, учебных пособий, коллективных монографий. Автор специализированных статей в журналах «Финансы», «Предпринимательство Петербурга», «Налогообложение, учет и отчетность в страховых компаниях»
Образование
- 1970 — Ленинградский финансово-экономический институт, финансы и кредит
- 1999 — США, Баренц групп, налоговое администрирование
- Ежеквартально – Институт независимых социально-экономических исследований, бухгалтерский учет и налогообложение
Боровков Павел Сергеевич
Кандидат экономических наук, профессиональный менеджер проектов
Профессиональный опыт
- 2011 – н.в. — ООО «Партнеры и Боровков», управляющий партнер и генеральный директор
- 2010 – 2011 — ООО «Учет.ру», «Платонов и Партнеры», директор
- 2001 – 2010 — ГК «Инталев», от консультанта по бюджетированию и управленческому учету до директора по развитию новых продуктов
Профессиональные компетенции
- Бюджетирование, управленческий учет, финансово-экономический анализ, казначейство
- МСФО и GAAP: разработка систем отчетности и автоматизация
- Стратегический менеджмент (сбалансированная система показателей, дерево целей, стратегический анализ, бизнес-планы)
- Проектное управление
- Автоматизированные системы бюджетирования, управленческого учета и анализа
- Административное управление коллективом сотрудников, департаментом, предприятием, компанией
- Бизнес-процессы, документооборот
Выступления и публикации
- Автор книг «Бюджетирование: шаг за шагом», «Бизнес в шоколаде»
- Ряд публикаций в журналах «Финансовый директор», «Справочник экономиста», «Финансы и кредит», «Секрет фирмы», «Бюджет», «Кадровые решения», «Финансовая газета», «Точка продаж»
Образование
- 2004 – 2013 — Санкт-Петербургский государственный университет, кандидат экономических наук
- 1997 – 2002 — Санкт-Петербургский государственный университет, экономика и управление на предприятии
Дополнительное образование
- Курсы повышения квалификации «Сбалансированная система показателей»
- Семинар «Управление проектами по стандарту PMBOK»
- Курсы повышения квалификации «Управление проектами. Подготовка к сертификации PMP»
- Семинар «Трансформация российской бухгалтерской отчетности в отчетность МСФО»
- Семинар-тренинг «Построение системы продаж»
- Семинар Глеба Архангельского «Тайм-менеджмент»
- Тренинг «Возврат дебиторской задолженности»
- Курс пользователя WinPeak CRM
- SAP. «Основы SAP», «Главная книга, дебиторы, кредиторы: конфигурирование»
- ORACLE. «Методология внедрения», «Подсистема управления финансами в системе OEBS»
- Конфигурация «1C: Бухгалтерия предприятия 8.0»
Старицына Ксения Анатольевна
ACCA, эксперт в области бухгалтерского и налогового учета, аудита, налогового планирования
Профессиональный опыт
- 2011 – н.в. — ООО «Консалтинговая фирма «Партнеры и Боровков», партнер, руководитель бухгалтерской и налоговой практики
- 2010 – 2011 — Холдинг «Платонов и Партнеры», ведущий консультант-бухгалтер
- 2009 – 2010 — ФГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный университет», бухгалтер контрольно-налогового отдела
- 2008 – 2009 — ЗАО «СУ-12 «Трест 32», бухгалтер
- 2007 – 2008 — ООО «РосМетПродукт», бухгалтер-экономист
Профессиональные компетенции
- Ведение бухгалтерского и налогового учета в компаниях, занимающихся разными видами деятельности (торговля, производство, услуги, бюджетные учреждения)
- Разработка и внедрение моделей, направленных на оптимизацию налогообложения
- Постановка работы бухгалтерской службы
- Подбор персонала (бухгалтер, налоговый консультант, финансовый директор)
- Контроль над финансами компании
- Преподавательская деятельность в сферах бухгалтерии, налогов и финансов, МСФО, обучения персонала
- Проведение финансово-экономического анализа
Клиенты
«Консалтинговая фирма «Партнеры и Боровков», «Электронмаш», ГК «МОБИЛЕ», «АФ-Скай», «Спрокет», «ХиТ», «Альтер-Эго», «СТ-Дент», «Амадина», «Ньютонью», «Вирул», «РострПромМарин», «За границу за рулем», «Специалист», ООО «Селеста» и др.
Выступления и публикации
- Методы осуществления налогового планирования на предприятии // Материалы 15-ой международной конференции молодых ученых экономистов «Предпринимательство и реформы в России»
- Методика налогового планирования, способы расчета и анализа налоговой нагрузки // Материалы 16-ой международной конференции молодых ученых экономистов «Предпринимательство и реформы в России»
- Журнал «Бухгалтер и закон», основные принципы налогового учета, риски налогового планирования, снижение налогового бремени при продаже доли в уставном капитале
- Журнал «Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях», проблемы перехода на уплату страховых взносов
- Журнал «Бухгалтерский учет», проблемы организации налогового учета в бюджетных учреждениях, правовое регулирование налоговой нагрузки холдинга
- Автор статьи в журнале «Бизнес-Информ»
Преподавательская деятельность
- 2013 – н.в. — «Moscow Business School», семинар «Финансовый директор», сектор по бухгалтерии и налогам
- 2010 – 2012 — ФГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный университет», аудит, налоговый учет
Образование
- 2010 — Сертификат ACCA DipIFR (rus)
- 2009 — Санкт-Петербургский государственный университет, экономический факультет
Эйдельсон Михаил Семенович
Эксперт-практик в области финансов
Профессиональный опыт
- 2012 – н.в. — ЗАО «Сапран групп», руководитель группы методологии
- 2009 – 2012 — ЗАО «БДО Юникон бизнес солюшнс», менеджер практики бизнес-решений SAP
- 2008 – 2009 — группа компаний «Термекс», корпоративный контролер
- 2007 – 2008 — ООО «БДО Юникон консалтинг», менеджер практики управления финансами
- 2005 – 2007 — ГК «СТИС» (ООО «Стройстекло»), финансовый директор
- 2004 – 2005 — ООО «БДО Юникон консалтинг», менеджер проекта, ведущий консультант
- 2003 – 2004 — ОАО «Технорос», финансовый директор
- 2002 – 2003 — ОАО «Компания Кузбассуголь», зам. начальника финансового управления
- 1999 – 2002 — The Mega Group, Inc., финансовый директор
- 1994 – 1998 — Eagle Plus of Virginia, Inc., управляющий портфелем, аналитик, консультант
Профессиональные компетенции
- Стратегическое финансовое планирование, управление инвестициями
- Организация оперативного управления финансами и контроля затрат, процессов учета и отчетности
- Бизнес-консультирование и системная интеграция
- Консалтинг в сфере повышения эффективности, оздоровления и реструктуризации бизнеса, организации финансового управления, систем бюджетирования и контроллинга, построения инструментов для поддержки управленческих и инвестиционных решений
- Управление проектами и проектными программами в области управленческого и ИТ-консалтинга
- Постановка профессионального финансового управления, обеспечение условий для снижения издержек, оптимизация финансовой функции организации
- Организация систем управленческого и бухгалтерского учета, а также общих центров обслуживания по учетной и казначейской функциям
Образование
- 1995 – 1999 — Virginia Commonwealth University, финансы
- 1986 – 1992 — Санкт-Петербургский технологический институт, промышленная микробиология
