Курс, семинар, тренинг НДС: апокалипсис сегодня

Дата проведения: 19 декабря 2014 года.

Время проведения: с 10.00 до 17.00

Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерии, финансовых директоров, юристов.

Семинар ведет: Климова Марина Аркадьевна – независимый консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения и трудового права. Опыт консультирования более 14 лет. Кандидат экономических наук. Автор более 80 книг и более 300 публикаций, включенных в правовую базу системы «КонсультантПлюс», более 60 публикаций, включенных в правовую базу системы «Гарант».

Программа семинара:

Согласно новой редакции НК РФ начиная с первого налогового периода 2015 года кардинально меняется форма декларации по НДС и представляемая в ней информация. Основные изменения сопряжены с необходимостью подробно раскрывать в декларации сведения об участии организации (предпринимателя) в посреднических сделках. Данные отчетности сторон каждой такой сделки будут сверяться налоговыми органами и в случае расхождений проверяющие смогут запросить всю документацию по договору и даже придти к налогоплательщику прямо в рамках камеральной проверки.

Чего в связи с этим ждать посредникам и тем, кто поручает им оказание услуг?

Как подготовиться самим и на что обратить внимание контрагента?

Когда ваша организация вообще участвует в посреднической сделке, но не догадывается об этом?

Что делать, если договор комбинированный и содержат элементы посреднической операции?

Кроме того, вышел новый закон, обязывающий с 2015 года раскрывать в декларации также сведения об участии в договорах транспортной экспедиции и при выполнении функций застройщика. Вопросы квалификации подобных договоров и необходимого документооборота давно являются очень болезненными для налогоплательщиков.

В условиях, когда каждый квартал ваша организация будет «показывать товар лицом» налоговым органам, необходимость в точном знании требований законодательства в отношении перечисленных видов договоров крайне важна. Ведь кроме того, чтобы бухгалтер сам понимал, что от него требуется при составлении отчетности, ему придется еще согласовать свои действия с менеджментом собственной организации и бухгалтерией контрагента.

Подготовиться к новым требованиям Вам поможет этот семинар. Он актуален, как для налогоплательщиков, так и для посредников, экспедиторов, застройщиков, не являющихся налогоплательщиками, т.к. им предстоит с 2015 года представлять налоговым органам журналы регистрации счетов-фактур, выставленных или полученных в рамках выполнения указанных выше договоров.

1. Кардинальное реформирование законодательства об НДС – обзор новшеств.
2. Новая декларация по НДС: суть изменений. Отражение в декларации данных их книги покупок и продаж, сведений о посреднических сделках и договорах экспедирования, данных о счетах-фактурах, выставленных лицами, не являющимися налогоплательщиками. Что собой представляют особо контролируемые операции? Как правильно выставлять счета-фактуры по посредническим сделкам и договорам транспортной экспедиции? Какой документооборот должен быть обязательно обеспечен?
3. Новые разделы декларации:

• Раздел 8. Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период;
• Приложение № 1 к разделу 8. Сведения из дополнительных листов книги покупок;
• Раздел 9. Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период;
• Приложение № 1 к разделу 9. Сведения из дополнительных листов книги продаж;
• Раздел 10. Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период;
• Раздел 11. Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период;
• Раздел 12. Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 НК РФ.

1. Новые правила заполнения Раздела 7 «Операции, не подлежащие налогообложению».
2. Кто, как и зачем ведет журнал регистрации счетов-фактур в 2015 году?
3. Книга покупок и книга продаж по-новому. Сложности заполнения.
4. Модификация счетов-фактур. Электронные счета-фактуры. УПД, УКД. Что выбрать?
5. Новые правила выставления счетов-фактур и вычета налога при позднем поступлении счетов-фактур.
6. Другие важные новшества.
7. Камеральная проверка по НДС: как это будет?