ПРОГРАММА СЕМИНАРА
Ответственность директора. Гражданско-правовая ответственность (субсидиарная ответственность по долгам организации и т.п.), административная ответственность.
- Ответственность директора при отсутствии документов.
- Обоснование распространения обязанности ведения бухучета на все компании (и до 2013 г), вне зависимости от указаний в законе о бухучете.
- Ответственность директора компании применяющей УСН. Обоснование ухода от ответственности в данном случае.
- Ответственность контролирующих должника лиц (собственников организаций владеющих более 50 % долей/акций, иных лиц которые могли давать обязательные для должника указания). Доказывание наличия/отсутсвия вины в их действиях.
Способы ухода директора от ответственности.
- Как обосновать отсутствие вины директора при заключении договоров.
- Типичные легенды, позволяющие объяснить заключение договоров на невыгодных для должника условиях.
- Способы заключение договоров, исключающие претензии кредиторов/суда.
- Как проявить разумную осмотрительность при выборе контрагента как условие отсутствия вины директора. Установление предмета требований по делам связанным с получением необоснованной налоговой выгоды, установление размера требований.
- Как уйти от обвинением в умысле при заключении сделки с компанией заведомо не исполняющей налоговые обязательства.
- Совершение сделок с обоснованием занижения/завышения цены. Обоснование способа, защита результатов.
- Создание преюдиции как способ защиты совершенной сделки.
- Заключение сделок в суде. Мировое соглашение. Обжалование результатов.
- Сделки с недобросовестными поставщиками. Рассмотрение подхода государства к работе с недобросовестными поставщиками (анализ законодательных инициатив, требований Минфина, судебной практики). Проявление осмотрительности и прочее. Способ заключение сделки, позволяющей обойти претензии по работе с недобросовестным поставщиком.
- Соверешение сделок с обходом требований о взаимозависимости, аффилированности.
- Использование простого товарищетсва для отчуждения имущества. .
- Рассмотрение способов снижения налогового бремени — использование дополнительной выгоды, штрафные санкции, перенос момента возникновения права собственности и другие.
- Отчуждение имущетсва посредством реорганизации компании. Анализ деловой цели.
Способы ухода контролирующего должника лица от ответственности:
- владение компанией через нерезидента в том числе оффшор;
- владение компанией через доверенных лиц (порядок оформления отношений, риски);
- формирование полномочий директора и исключение ответственности собственников посредством изменения уставных документов и др.
- правило «четырех углов».
Сокрытие структуры собственности с помощью оффшора/нерезидента.
- Трасты (на примере Кипра): понятие, механизмы контроля за действиями трастового управляющего
- Процедура принудительного раскрытия информации о бенефициаре
- Проблемы вывода имущества и оспаривания сделок
Порядок взыскания долгов кредиторов с директора/контролирующих лиц организации должника.
- Специальные условия оспаривания сделок по основаниям, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве).
- Круг сделок, которые могут оспариваться и др.
Основные вопросы налогообложения сделок и уплаты налогов при банкротстве лица.
Евсеев Артем Анатольевич
Евсеев Артем Анатольевич
Сфера профессиональных интересов:
Налоговое право
Арбитражный процесс
Банкротство
Сложные сделки
Практическая деятельность:
В настоящий момент управляющий партнер ООО «Кузьминых, Евсеев и партнеры»
7 лет практической работы в области налогового права: налоговые споры в арбитражных судах; ведение консалтинговых проектов по налоговому планированию и оптимизации финансовых потоков на российских предприятиях
Регулярное проведение авторских практических семинаров по спорам возникающим при оптимизации налогообложения, собственно налоговому планированию, проводимых в Москве, Екатеринбурге, Омске, Ижевске, Новосибирске, Челябинске, Уфе, Красноярске, Тюмени и других городах
Ключевые клиенты, поcледние проекты:
Компании сферы производства, оптовой и розничной торговли, строительства, услуг населению и др
Основные публикации:
Учебное пособие: наименование, издательство
Наименование книги, изд.
Последние статьи по основному профилю деятельности (за последние 2 года).
Последние статьи по основному профилю деятельности (за последние 2 года), которые можно разместить на сайте (со ссылкой на Интернет-источник или текстом статьи)
