Курс, семинар, тренинг Руководитель налогового консультационного подразделения/налоговый консультант

Консультант по налогам и сборам - одна из самых значимых и ключевых фигур в компании. Развитие налогового законодательства, постоянное увеличение количества нормативных документов, регулирующих налогообложение юридических и физических лиц, активное вовлечение граждан в налоговые правоотношения требует от налогового консультанта постоянного совершенствования знаний. Сфера деятельности консультанта по налогам и сборам – выработка налоговой политики предприятия, расчет налогооблагаемой базы для исчисления и уплаты налогов и сборов, осуществление налогового планирования и оптимизация налогообложения, рекомендации в области налогообложения финансовым службам и руководству предприятия, проведение внутреннего и внешнего налогового аудита, защита прав и интересов налогоплательщиков в налоговых и судебных органах и т.д.

Этот семинар для Вас, если Вы

• руководитель налогового консультационного подразделения
• налоговый консультант

В результате обучения Вы

• поймете, как оптимизировать и минимизировать налогообложение предприятия
• изучите все ключевые вопросы юридического и экономического характера, необходимые вам на практике
• рассмотрите основные моменты организации и управления налоговым подразделением, особенности взаимоотношений с «внешним» и «внутренним» контролем

Каждому участнику выдается сертификат.

День 1

Регулирование налогового консалтинга

• Общественные российские организации в сфере налогообложения
• Палата налоговых консультантов России
• Статус и аккредитация налогового консультанта
• Стандартизация деятельности в области налогового консалтинга

Сфера деятельности налогового консультанта

• Роль  налогового консультанта  в процессе достижения целей бизнеса
• Что именно, по мнению работодателей, должен делать налоговый консультант?

Ответственность за неуплату налогов

• Ответственность, предусмотренная налоговым законодательством
• Административная ответственность в налоговой сфере Уголовная ответственность за уклонение от налогообложения (физическое лицо, юридическое лицо, налоговый агент)
• Прямой и косвенный умысел при совершении налогового преступления
• Участники налогового преступления: исполнитель и соучастники(организатор, подстрекатель и пособник)
• Критерии наличия состава налогового преступления

Практикум: Распределения вины участников преступной группы.

День 2

Снижение налоговой нагрузки бизнеса

• Понятия минимизации и оптимизации налогообложения
• Инструменты минимизации и оптимизации налогообложения – налоговое планирование vrs уклонение от налогов. Критерии разделения оптимизации и минимизации - правовые доктрины «деловой цели» и «превалирования содержания над формой»
• Признаки ведения бизнеса с повышенным налоговым риском
• Основные приемы оптимизации и минимизации налогообложения в России
• Недобросовестность налогоплательщика - происхождение и смысл термина
• Признаки недобросовестного налогоплательщика
• Понятие налоговой выгоды
• Признаки необоснованности налоговой выгоды. Действительный экономический смысл сделок. Сделки, не обусловленные разумными экономическими или иными причинами (целями делового характера)
• Разумная осторожность налогоплательщика
• Признание сделок, связанных с уклонением от налогов, сделками, совершенными с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности

Практикум:

• Сравнительный анализ применения различных схем оптимизации и минимизации налогообложения
• Обоснование получения налоговой выгоды

День 3

Организация и управление налоговым консалтинговым подразделением

• Работа на «внутреннего» и «внешнего» клиентов и место налогового подразделения в структуре бизнеса
• Возможные критерии оценки эффективности работы – монетарные (себестоимость функции) и не монетарные (степень удовлетворенности «внутреннего клиента»)
• Структура налогового подразделения
• Характеристика налогового персонала. Подбор персонала. Мотивация сотрудников налогового подразделения – способы и подходы
• Себестоимость функции  налогового подразделения и способы сокращения расходов на нее. Нормирование трудозатрат налогового персонала
• Участие налоговых консультантов в обеспечении фискальной и экономической безопасности компании. Роль локальной регламентации финансово-хозяйственной деятельности
• Общее управление качеством оказываемых налоговым подразделением «внутреннему» клиенту услуг
• Средства и методы решения управленческих проблем. Развертывание функции качества

Практикум:

• Баланс выгод мероприятиям, направленным снижение себестоимости функции налогового подразделения
• Разработка технико-экономических нормативов трудовых затрат для налогового консультанта
• Разработка раздела бюджета «Налоговая нагрузка» - составление баланса выгод и рисков

Взаимоотношения налоговых консультантов с  «внешним» и «внутренним» контролем

• Права и компетенции внешних проверяющих - налоговых органов и органов МВД. Общие правила взаимодействия с контролерами
• Взаимодействие в «внешним» аудитом. Цели, задачи, и принципы  аудита. Права и обязанности аудиторов Подбор аудиторской компании – как не попасться на удочку к мошенникам
• Взаимодействие с внутренним аудитом. Регулирование внутреннего аудита. Цели, задачи и принципы внутреннего аудита

Автоматизация деятельности налогового подразделения

• Цели и задачи автоматизации деятельности налогового подразделения и плановой, бюджетной и управленческо-учетной деятельности предприятия. Роль налоговых консультантов в процессе осуществления проекта по автоматизации деятельности налогового подразделения и учетной работы предприятия в целом
• Выбор параметров системы автоматизации.  Принятие решения о разработчике системы автоматизации: разработка собственными силами или использование услуг подрядчика
• Информационные базы предприятия и варианты их взаимодействия. Фискальная безопасность информационных систем налогового подразделения и бухгалтерии
• Оценка стоимости внедрения и эффективности систем автоматизации налогового подразделения. Какого эффекта следует ожидать от автоматизации тех или иных функций налогового менеджмента?

Петров Алексей Александрович

Практикующий аудитор, специалист в области налогового, финансового управленческого консалтинга, бизнес-тренер

Профессиональный опыт

Занимается аудитом и консалтингом более 15 лет

• 2010 – н.в. — Независимый консультант по вопросам экономики и контроля
• 2000 – 2010 — Группа компаний «Legal Bridge», руководитель департамента аудита, директор по экономическому блоку, партнер

Профессиональные компетенции

• Руководство и участие в осуществлении аудиторских и консалтинговых проектов крупнейших российских компаний
• Защита интересов инвесторов при проведении сделок покупки и поглощения бизнеса, «анти-рейдерской» защиты бизнеса, по снижению фискальных рисков финансово-хозяйственной деятельности инвестиционных групп и промышленных компаний
• Участие в арбитражных процессах по налоговым спорам
• Проекты по созданию программных продуктов по автоматизации проверочной деятельности налоговых консультантов и внутренних аудиторов
• Участник проектов по внедрению в крупнейших сырьевых компаний и банках России и СНГ первого отечественного программного продукта по автоматизации внутреннего аудита «Аудит Модерн»

Клиенты

Ньюс-аутдор, Московская городская реклама, Оптим-медиа, МИЭМП, ВТУ и другие

Выступления и публикации

• Автор методических пособий «Российское налогообложение для менеджмента» и «Правовые основы предпринимательства в Российской Федерации» программы MBA Start Московской бизнес-школы
• Разработка концепции и методологии первого в России специализированного программного продукта для проверки достоверности налоговой отчетности «Такс-фактор»
• Член СРО НП «Московская аудиторская палата», Института внутренних аудиторов, Палаты налоговых консультантов России, член экспертного совета по разработке законопроектов о льготном налогообложении деятельности некоммерческих образовательных учреждений при Комитете Государственной Думы РФ по образованию и науке

Образование

• 1985 — Московский институт инженеров транспорта (МИИТ), инженер-экономист
• 1995 — Действующий квалификационный аттестат аудитора в области общего аудита
• 2003 — Академия налоговой полиции ФСНП РФ, юрист
• 2005 — The ACCA Diploma in International Financial Reporting (Russian)
• 2007 — курс «Breakthrough Program for Senior Executives 2007» в IMD Lausanne Switzerland